Материал помещен в архив

ВОПРОС: Физическое лицо (кассир) вносит в кассу отделения банка наличные денежные средства в качестве торговой выручки организации для осуществления внутриреспубликанского банковского перевода в пользу данной организации с зачислением денежных средств на ее текущий (расчетный) счет.

Кто признается плательщиком средств по переводу и проводится ли его идентификация?

ОТВЕТ: Организация.

Плательщик - клиент, за счет денежных средств которого осуществляется банковский перевод (абзац 32 части первой п.2 Инструкции о банковском переводе, утвержденной постановлением Правления Нацбанка РБ от 29.03.2001 № 66 (далее - Инструкция № 66)). При зачислении торговой выручки организации на ее текущий (расчетный) банковский счет посредством осуществления банковского перевода плательщиком по переводу является организация.

Особенности осуществления банковского перевода без открытия счета определены п.39 Инструкции № 66. При этом в поле «Плательщик» платежного поручения юридического лица указываются наименование юридического лица, его учетный номер плательщика (УНП), а также фамилия, инициалы представителя юридического лица и реквизиты документа, удостоверяющего личность этого представителя.

Далее следует обратить внимание на нормы Закона РБ от 19.07.2000 № 426-З «О мерах по предотвращению легализации доходов, полученных преступным путем, и финансирования террористической деятельности» (далее - Закон).

От редакции «Бизнес-Инфо» С 4 января 2015 г. взамен Закона принят Закон РБ от 30.06.2014 № 165-З «О мерах по предотвращению легализации доходов, полученных преступным путем, финансирования террористической деятельности и финансирования распространения оружия массового поражения».

При осуществлении банковских переводов по поручению отправителя (плательщика) на сумму, равную или превышающую 100 базовых величин, банк должен обеспечить получение, передачу, хранение требуемой информации об отправителе (плательщике) - физическом лице и отправителе (плательщике) - организации (часть вторая ст.5 Закона).

К участникам финансовой операции относятся организации и физические лица, в т.ч. индивидуальные предприниматели, в интересах или по поручению которых осуществляются финансовые операции, их представители, а также иные лица, действующие от имени таких организаций и физических лиц или в их интересах (часть десятая ст.1 Закона). Так как участник финансовой операции (организация, сдающая торговую выручку) действует через своего представителя, банку необходимо принять меры по идентификации организации и физического лица в порядке и случаях, определенных в части первой ст.7 Закона:

• при заключении договоров на осуществление финансовых операций в письменной форме (договор на расчетно-кассовое обслуживание, договор на прием денежной выручки и т.п.);

• осуществлении финансовых операций, сумма которых равна или превышает 1 000 базовых величин, если идентификация участников финансовых операций не была проведена при заключении договора на обслуживание;

• осуществлении финансовых операций, подлежащих особому контролю.

28.03.2014

Анжелика Хаданович, заместитель начальника управления валютного контроля Главного управления валютного регулирования и валютного контроля Национального банка Республики Беларусь