Материал помещен в архив

ВОПРОС: Какие нарушения законодательства допускают банки при организации работы в сфере предотвращения легализации доходов, полученных преступным путем, и финансирования террористической деятельности?

ОТВЕТ: При проведении проверок банков выявляются следующие нарушения законодательства по предотвращению легализации доходов, полученных преступным путем, и финансирования террористической деятельности, на которые следует обратить внимание в целях их недопущения в дальнейшем:

1) несоответствие организационной структуры системы внутреннего контроля банка по предотвращению легализации доходов, полученных преступным путем, и финансирования террористической деятельности требованиям нормативных правовых актов Национального банка РБ.

Например, отдел финансового мониторинга подчиняется исполнительному директору, не являющемуся членом правления банка, что не соответствует требованиям п.7¹ Инструкции об осуществлении банками и небанковскими кредитно-финансовыми организациями мер по предотвращению и выявлению финансовых операций, связанных с легализацией доходов, полученных преступным путем, и финансированием террористической деятельности, утвержденной постановлением Правления Нацбанка РБ от 28.02.2008 № 34 (далее - Инструкция № 34).

От редакции «Бизнес-Инфо» С 18 февраля 2015 г. взамен Инструкции № 34 действует Инструкция о требованиях к правилам внутреннего контроля банков, небанковских кредитно-финансовых организаций, открытого акционерного общества «Банк развития Республики Беларусь» в сфере предотвращения легализации доходов, полученных преступным путем, финансирования террористической деятельности и финансирования распространения оружия массового поражения, утвержденная постановлением Правления Нацбанка РБ от 24.12.2014 № 818;

2) факты невыполнения работниками банка процедур внутреннего контроля при идентификации клиентов - юридических и физических лиц.

Например:

• в электронной базе данных анкет клиентов не заполнены либо неверно заполнены графы анкет, не внесены либо несвоевременно внесены сведения в анкеты клиентов (нарушены требования пп.14, 20, 28 Инструкции № 34);

• в отдельных случаях проверкой отмечен формальный подход работников банка к установленным правилами внутреннего контроля процедурам оценки степени риска работы с клиентом по 3-векторной модели распределения рисков, что привело к нарушению требований, установленных пп.23 и 24 Инструкции № 34. Неверная оценка значений векторов и, как следствие, занижение итоговой степени риска работы с клиентами влечет несвоевременную актуализацию банком содержащихся в анкетах клиентов сведений и негативно влияет на эффективность системы внутреннего контроля по предотвращению легализации доходов, полученных преступным путем, и финансирования террористической деятельности;

3) факты невыполнения работниками банка процедур внутреннего контроля при выявлении и документальном фиксировании финансовых операций, подлежащих особому контролю. Среди них:

• нарушение сроков представления специальных формуляров регистрации финансовых операций, подлежащих особому контролю, в Департамент финансового мониторинга Комитета государственного контроля РБ, установленных абзацем 3 части первой ст.5 Закона РБ от 19.07.2000 № 426-З «О мерах по предотвращению легализации доходов, полученных преступным путем, и финансирования террористической деятельности». Как правило, случаи нарушения сроков представления специальных формуляров выявляются банками самостоятельно в результате последующего контроля, что свидетельствует о достаточном уровне организации контроля в данном направлении.

От редакции «Бизнес-Инфо» С 4 января 2015 г. следует руководствоваться ст.6 Закона РБ от 30.06.2014 № 165-З «О мерах по предотвращению легализации доходов, полученных преступным путем, финансирования террористической деятельности и финансирования распространения оружия массового поражения»;

• нарушение порядка заполнения специальных формуляров, установленного Инструкцией о порядке заполнения, передачи, регистрации, учета и хранения специальных формуляров регистрации финансовых операций, подлежащих особому контролю, утвержденной постановлением Совета Министров РБ от 16.03.2006 № 367;

• отдельные случаи невыполнения работниками банка порядка фиксирования решения о периодичности направления специальных формуляров по однотипным финансовым операциям в разделе «Служебная информация» электронной анкеты клиента (нарушение подп.15.3 п.15 Инструкции № 34);

4) факты невыполнения работниками отделения банка процедур внутреннего контроля при осуществлении банковских переводов по поручению физических лиц на сумму, равную или превышающую 100 базовых величин. Проверкой выявлено отсутствие информации о реквизитах документа, удостоверяющего личность отправителя, в электронных платежных документах (сообщениях типа МТ), сопровождающих международные и внутриреспубликанские банковские переводы физических лиц в иностранной валюте.

Например, банковские переводы физических лиц в сумме 4 000 долл. США, 11 600 евро и др. Данные факты свидетельствуют о нарушении требований части второй ст.5 вышеупомянутого Закона.

05.07.2013

Анжелика Хаданович, главный специалист Главного управления валютного регулирования и валютного контроля Национального банка Республики Беларусь