Материал помещен в архив

ВОПРОС: Кто является отправителем (плательщиком) денежных средств в сумме, превышающей 100 базовых величин (далее - БВ), и чью информацию необходимо указывать в платежной инструкции, если договор на обучение заключен между высшим учебным заведением и студентом (совершеннолетним), а оплату осуществляет один из родителей?

ОТВЕТ: Плательщиком является один из родителей, информация о котором указывается в платежной инструкции.

Банки при осуществлении финансовых операций, связанных с денежными (банковскими) переводами по поручению отправителя (плательщика) на сумму, равную или превышающую 100 БВ, должны обеспечить на любом этапе их осуществления получение, передачу, хранение следующей информации об отправителе (плательщике) - физическом лице:

• фамилии, собственного имени, отчества (при наличии),

• номера счета (в случае его отсутствия - номера финансовой операции),

• места жительства (пребывания),

• реквизитов документа, удостоверяющего личность (часть вторая ст.5 Закона РБ от 19.07.2000 № 426-З «О мерах по предотвращению легализации доходов, полученных преступным путем, и финансирования террористической деятельности»).

От редакции «Бизнес-Инфо» С 18 сентября 2016 г. следует руководствоваться частью четырнадцатой ст.8 Закона РБ от 30.06.2014 № 165-З «О мерах по предотвращению легализации доходов, полученных преступным путем, финансирования террористической деятельности и финансирования распространения оружия массового поражения», в редакции Закона РБ от 13.06.2016 № 376-З.

Пунктом 1 Инструкции о банковском переводе, утвержденной постановлением Правления Нацбанка РБ от 29.03.2001 № 66 (далее - Инструкция № 66), определено, что плательщиком является клиент, за счет денежных средств которого осуществляется банковский перевод. В рассматриваемой ситуации плательщиком является один из родителей, который оплачивает обучение студента в сумме, превышающей 100 БВ.

Реквизиты платежного поручения, в т.ч. поле «Плательщик», заполняются в соответствии с п.7 приложения 8 «Описание полей платежного поручения» к Инструкции № 66. Дополнительно п.12 Инструкции № 66 установлено, что в случаях, предусмотренных законодательством о предотвращении легализации доходов, полученных преступным путем, и финансирования террористической деятельности, в платежных инструкциях плательщика при заполнении реквизитов плательщика - индивидуального предпринимателя, физического лица указываются место жительства (пребывания), реквизиты документа (наименование, серия, номер, дата выдачи и орган, выдавший документ), удостоверяющего личность плательщика. При отсутствии номера счета плательщика номером финансовой операции считается номер платежной инструкции плательщика либо номер платежной инструкции банка, посредством которой осуществляется банковский перевод.

В соответствии с описанием полей платежного поручения (п.11 приложения 8 к Инструкции № 66) в поле «Назначение платежа» указываются: полная информация о платеже (наименование платежа, товара, работы, услуги), дата и номер договора на обучение, служащего основанием для осуществления платежа; рекомендуется также указать фамилию, собственное имя, отчество (если имеется), паспортные данные студента.

От редакции «Бизнес-Инфо» Следует руководствоваться Инструкцией № 66 с учетом изменений и дополнений, внесенных постановлением Правления Нацбанка РБ от 29.01.2018 № 35, порядок вступления в силу которых определен п.2 постановления № 35.

05.07.2013

Анжелика Хаданович, главный специалист Главного управления валютного регулирования и валютного контроля Национального банка Республики Беларусь