Обзор материалов проверок КГК, размещенных на сайте КГК, за октябрь 2024 года

Олег Бандык
юрист

06.11.2024

Предлагаем обзор материалов проверок КГК, размещенных на сайте КГК, за октябрь 2024 г.

Зарплата «в конвертах»

Новость на сайте КГК

Новость от 01.10.2024.

Факты выплаты зарплаты «в конвертах» вскрыты при проверке предприятия, оказывающего парикмахерские и косметологические услуги.

Дата актуальности - 05.11.2024.

Требования законодательства и фактическое нарушение

Плательщик обязан уплачивать установленные законодательством налоги, сборы (пошлины) (подп.1.2 п.1 ст.22 НК).

Наличные деньги, полученные от клиентов за оказанные парикмахерские и косметологические услуги, не отражались в учете предприятия, а направлялись на выплату зарплаты «в конвертах» работникам и личные расходы руководителя.

Сумма сокрытой руководителем компании от налогов выручки составила более 400 тыс. руб., а неуплаченные с «серых» зарплат работников отчисления - более 50 тыс. руб.

Ответственность

Уголовная ответственность - ст.243¹ УК.

Фальсификация сведений об объемах платных услуг населению с целью получения бюджетного финансирования и премий

Новость на сайте КГК

Новость от 10.10.2024.

В работе комбинатов бытового обслуживания выявлены факты фальсификации услуг. В отношении 11 должностных лиц возбуждены уголовные дела.

Дата актуальности - 05.11.2024.

Требования законодательства и фактическое нарушение

Получатели бюджетных средств обязаны своевременно представлять документы, подтверждающие право на получение бюджетных средств (подп.2.1 п.2 ст.82 БК).

Отдельными районными предприятиями бытового обслуживания Минской области по указанию руководителя ГО «Управление бытового обслуживания населения Минской области» фальсифицировались сведения об объемах платных услуг населению и о финансовых результатах деятельности с целью получения финансирования в рамках Государственной программы «Комфортное жилье и благоприятная среда» на 2021-2025 годы, а также премиальных выплат.

Для увеличения объемов оказанных населению услуг районными комбинатами бытового обслуживания оформлялись фиктивные индивидуальные заказы от населения на пошив постельного белья. Так комбинаты увеличивали выручку от оказания услуг, выполняли показатели по темпам роста и имели право на получение бюджетного финансирования.

Ответственность

Уголовная ответственность - ст.209, 427 УК.

«Отмывание» денег телефонных мошенников

Новость на сайте КГК

Новость от 22.10.2024.

Пресечена противоправная деятельность группы граждан, которые «отмывали» деньги телефонных мошенников.

Дата актуальности - 05.11.2024.

Требования законодательства и фактическое нарушение

Граждане занимались легализацией доходов, полученных преступным путем телефонными мошенниками, выманивавшими у граждан деньги под предлогом получения дохода от инвестирования в драгметаллы, газ, нефть, акции крупных компаний.

Для «отмывания» преступных доходов участники группы открывали на подставных лиц в банках карт-счета, на которые пострадавшими от действий телефонных мошенников перечислялись денежные средства. Похищенные деньги аккумулировались и на криптобиржах, за них приобреталась криптовалюта, которая впоследствии переводилась в криптовалютные кошельки телефонных мошенников. В качестве вознаграждения участники группы оставляли себе 5 % от оборота денежных средств.

Роли каждого из участников группы были четко распределены, а в самой их деятельности использовались серьезные меры конспирации. Так, количество открытых карт-счетов исчислялось сотнями, карт-счета периодически менялись, общение происходило посредством интернет-мессенджеров, в незаконной деятельности использовались сим-карты как отечественных, так и зарубежных операторов мобильной связи, денежные средства на подставных карт-счетах долго не задерживались и практически ежедневно переводились в криптовалюту.

Всего участниками группы было легализовано свыше 4 млн руб.

Ответственность

Уголовная ответственность - ч.3 ст.235 УК.