Материал помещен в архив

ПРАВОВЫЕ ОСНОВЫ СТРАХОВАНИЯ ПРЕДПРИНИМАТЕЛЬСКОГО РИСКА ПО ДОГОВОРУ БАНКОВСКОГО ВКЛАДА (ДЕПОЗИТА)

В Республике Беларусь предусмотрено гарантированное возмещение только вкладов физических лиц в соответствии с Законом Республики Беларусь от 08.07.2008 № 369-З «О гарантированном возмещении банковских вкладов (депозитов) физических лиц». Индивидуальные предприниматели и юридические лица в настоящее время могут лишь застраховать свой предпринимательский риск по договору банковского вклада (депозита) в соответствии с гражданским законодательством посредством заключения договора страхования со страховой организацией.

Такая ситуация отличается от схемы, принятой за рубежом, где защите, как правило, подлежат не только частные депозиты, но и корпоративные счета и вклады, по крайней мере малого бизнеса. Рынок страхования предпринимательских рисков в Республике Беларусь только зарождается по сравнению с другими странами. С учетом мирового опыта эти виды страхования можно считать весьма перспективными, поэтому именно к ним в последние годы возрос интерес руководителей белорусских предприятий.

В русле партнерского взаимодействия некоторых страховых компаний и банков разрабатываются совместные программы по страхованию финансовых (предпринимательских) рисков вкладчиков по договору банковского вклада (депозита). Таким образом, при заключении договора с банком-партнером на размещение денежных средств клиенту предлагается заключить договор страхования финансового (предпринимательского) риска со страховщиком - участником программы. Данный продукт предоставляет клиентам дополнительные гарантии сохранности денежных средств, инвестированных в экономику.

Предпринимательский риск

Предпринимательский риск - риск, возникающий при осуществлении страхователем предпринимательской деятельности (п.2 ст.822 Гражданского кодекса Республики Беларусь; далее - ГК).

Любая предпринимательская деятельность - это самостоятельная деятельность юридических и физических лиц, осуществляемая ими в гражданском обороте от своего имени, на свой риск и под свою имущественную ответственность, направленная на систематическое получение прибыли от пользования имуществом, продажи вещей, произведенных, переработанных или приобретенных указанными лицами для продажи, а также от выполнения работ или оказания услуг, если эти работы или услуги предназначаются для реализации другим лицам и не используются для собственного потребления.

По мнению А.Г.Мартиросяна, объективность существования риска в предпринимательских отношениях, обусловленная неопределенностью, свободой выбора, экономическими процессами, не зависящими от отдельно взятого лица, и безусловная необходимость воздержания государства от императивного регулирования экономических отношений порождают категорию предпринимательского риска, последствия которого возлагаются на предпринимателя.

Определение договора страхования

Определение договора страхования содержится в п.1 ст.819 ГК: по договору страхования одна сторона (страховщик) обязуется при наступлении предусмотренного законодательством или договором события (страхового случая) возместить другой стороне (страхователю) или третьему лицу (застрахованному лицу, выгодоприобретателю), в пользу которого заключен договор, причиненный вследствие этого события ущерб застрахованным по договору имущественным интересам (произвести страховую выплату в виде страхового возмещения или страхового обеспечения) в пределах определенной договором суммы (страховой суммы, лимита ответственности), а другая сторона (страхователь) обязуется уплатить обусловленную договором сумму (страховой взнос, страховую премию). Источниками страховых выплат при наступлении страхового случая являются страховые резервы, формируемые страховщиками в установленном порядке.

От редакции «Бизнес-Инфо» С 1 января 2025 г. следует руководствоваться ст.819, 828, 830, 832, 837 ГК с изменениями, внесенными Законом от 05.01.2024 № 344-З.

Договор страхования предпринимательских рисков

Гражданским законодательством определено, что по договору страхования предпринимательского риска может быть застрахован предпринимательский риск только самого страхователя и только в его пользу. Соответственно, договор страхования предпринимательского риска лица, не являющегося страхователем, ничтожен. Договор страхования предпринимательского риска в пользу лица, не являющегося страхователем, считается заключенным в пользу страхователя. Страхователями по договору страхования предпринимательских рисков могут быть юридические лица любых организационно-правовых форм и индивидуальные предприниматели, заключившие со страховщиком договор страхования.

Страховщиками признаются коммерческие организации, созданные для осуществления страховой деятельности и имеющие специальные разрешения (лицензии) на осуществление страховой деятельности в Республике Беларусь (ст.828 ГК, абзац 43 п.2 Положения о страховой деятельности в Республике Беларусь, утвержденного Указом Президента Республики Беларусь от 25.08.2006 № 530; далее - Положение № 530).

Лицензирование страховой деятельности осуществляется Министерством финансов Республики Беларусь (далее - Минфин). Лицензируемая деятельность осуществляется юридическими лицами Республики Беларусь и иностранными организациями с учетом ограничений, установленных законодательными актами. В лицензии указываются конкретные виды обязательного и (или) добровольного страхования, которые имеет право осуществлять лицензиат. Конкретные требования, предъявляемые к страховщикам, определены главой 41 Положения о лицензировании отдельных видов деятельности, утвержденного Указом Президента Республики Беларусь от 01.09.2010 № 450.

От редакции «Бизнес-Инфо» С 1 января 2023 г. действует Закон от 14.10.2022 № 213-З «О лицензировании». Комментарии см. здесь.

Пунктом 15 Положения № 530 определен минимальный размер уставного фонда страховщика, который устанавливается в сумме, эквивалентной 5 млн. евро. При этом уставный фонд страховщика должен быть сформирован его собственником имущества (учредителями, участниками) к дате государственной регистрации полностью. Перечень документов, необходимый для государственной регистрации страховой организации, определен п.17 Положения № 530.

От редакции «Бизнес-Инфо» С 18 мая 2019 г. согласно п.15 Положения № 530 (в редакции Указа Президента Республики Беларусь от 11.05.2019 № 175) минимальный размер уставного фонда страховщика устанавливается в сумме 11 млн. белорусских рублей, страхового брокера - в сумме 55 тыс. белорусских рублей.

Для обеспечения исполнения принятых на себя страховых обязательств страховая организация по данному виду страхования образует страховые технические резервы. Страховые резервы исчисляются в белорусских рублях или иностранной валюте, в которой подлежат уплате (уплачены) страховые взносы или приняты обязательства по соответствующим видам страхования (перестрахованию). Размещение и учет средств страховых резервов осуществляются в порядке, определенном Минфином и Национальным банком Республики Беларусь, на отдельных специальных счетах, открытых для этого в обслуживающих банках (подп.56.2 п.56 Положения № 530).

При этом Советом Министров Республики Беларусь по согласованию с Президентом Республики Беларусь устанавливается квота иностранных инвесторов в уставных фондах страховых организаций Республики Беларусь. При превышении данной квоты Минфин прекращает регистрацию страховых организаций с участием иностранных инвесторов и (или) выдачу таким организациям специальных разрешений (лицензий) на осуществление страховой деятельности.

Справочно На 11 февраля 2015 г. на страховом рынке Республики Беларусь страховую деятельность осуществляют 24 страховые организации. Поскольку страхование предпринимательского риска по договору банковского вклада (депозита) относится к добровольному страхованию, то интересна в этом аспекте статистика: удельный вес добровольных видов страхования в общей сумме страховых взносов составляет 59,1 % (за январь 2014 г. - 62,8 %).

Договор страхования должен быть заключен в письменной форме, несоблюдение письменной формы влечет недействительность договора страхования. Согласно действующему законодательству Республики Беларусь по такому виду договора добровольного страхования, как договор страхования предпринимательского риска, заключение договора добровольного страхования в форме электронного документа не допускается (абзац 10 п.5 Инструкции о порядке и условиях заключения договора страхования в форме электронного документа, утвержденной постановлением Министерства финансов Республики Беларусь от 20.06.2014 № 36).

От редакции «Бизнес-Инфо» С 1 сентября 2019 г. Инструкция № 36 утратила силу постановлением Министерства финансов Республики Беларусь от 12.08.2019 № 43 (далее - постановление № 43).

Перечень существенных условий договора страхования предпринимательского риска определен ст.832 ГК. К существенным относятся в первую очередь условия об имущественном интересе, являющемся объектом страхования; о характере события, на случай наступления которого осуществляется страхование (страхового случая); о размере страховой суммы (лимита ответственности); о сумме страхового взноса (страховой премии) и сроках его уплаты; о сроке действия договора.

Статья 830 ГК обязывает страховщика прилагать к указанному договору правила данного вида страхования, утвержденные страховщиком либо объединением страховщиков и согласованные с Минфином. Приложение к договору добровольного страхования правил страхования должно удостоверяться записью в этом договоре. Правила добровольного страхования, изменения и (или) дополнения, вносимые в правила страхования, связанные с внесением изменений и (или) дополнений в специальное разрешение (лицензию) на осуществление страховой деятельности, страховые компании согласовывают в Минфине.

Правила добровольного страхования

Инструкция о порядке оформления и представления для согласования правил добровольного страхования, изменений и (или) дополнений в них, базовых страховых тарифов утверждена постановлением Министерства финансов Республики Беларусь от 20.06.2014 № 37 (далее - постановление № 37, Инструкция № 37).

От редакции «Бизнес-Инфо» С 1 сентября 2019 г. Инструкция № 37 изложена в новой редакции постановлением № 43, изменилось название Инструкции: «Инструкция о порядке и сроках представления уведомления о видах добровольного страхования, порядке оформления и представления правил добровольного страхования (изменений и (или) дополнений в них), базовых страховых тарифов (изменений и (или) дополнений в них) и экономико-математического обоснования расчетов этих тарифов».

Правила добровольного страхования должны содержать:

• определение объекта страхования;

• определение страхового случая;

• страховую сумму (лимит ответственности);

• порядок уплаты страхового взноса (страховой премии) и сроки его уплаты;

• сроки действия договора страхования;

• территорию действия договора страхования;

• порядок вступления в силу договора страхования;

• права и обязанности страховщика и страхователя;

• сроки уведомления страховщика о наступлении страхового случая и сроки составления акта о страховом случае;

• сроки страховых выплат;

• основания освобождения страховщика от страховых выплат, страхового возмещения и страхового обеспечения;

• основания расторжения договора ранее установленного срока;

• порядок возврата страхователю страхового взноса (страховой премии) в случае неисполнения обязательства или расторжения договора страхования ранее установленного срока;

• ответственность за неисполнение обязательства;

• указание на дату вступления в силу правил добровольного страхования;

• прочие условия страхования (п.6 Инструкции № 37).

При согласовании в Минфине изменений и (или) дополнений в правила страхования обязательным является указание на дату вступления их в силу, а также указание, на каких условиях действуют ранее заключенные договоры страхования.

Страховой тариф

Страховой тариф, который также подлежит обязательному согласованию в Минфине, включает в себя базовый страховой тариф, согласованный с Минфином, а также корректировочный коэффициент к базовому страховому тарифу, установленному страховщиком.

Базовый страховой тариф (брутто-тариф) состоит из нетто-тарифа и нагрузки. Под нетто-тарифом понимается часть страхового тарифа, предназначенная для образования страховых резервов в соответствии с законодательством. Под нагрузкой понимается часть страхового тарифа, предназначенная для покрытия затрат страховщика на проведение страхования (расходы на ведение дела), затрат на формирование фондов предупредительных (превентивных) мероприятий. В составе нагрузки может быть предусмотрена прибыль (п.9 Инструкции об определении состава базового страхового тарифа по видам добровольного страхования, а также о порядке заключения договоров страхования, сострахования, перестрахования и применения страховых тарифов, утвержденной постановлением № 37).

Страховой полис

При заключении договора страхования страховщик вправе применять лишь те формы страховых полисов (свидетельств, сертификатов), которые разработаны им и согласованы с Минфином, если иное не установлено законодательными актами. Обязательные реквизиты страхового полиса установлены Инструкцией об определении обязательных реквизитов страхового полиса (свидетельства, сертификата), порядка его заполнения и использования, утвержденной постановлением № 37. Страховая организация самостоятельно определяет количество экземпляров страхового полиса в зависимости от вида страхования, но не менее двух экземпляров. Каждый экземпляр страхового полиса скрепляется подписями страховщика либо лица, уполномоченного на заключение договора страхования от имени страховщика, страхователя, и оттиском печати. Первый экземпляр страхового полиса в обязательном порядке выдается страхователю, второй экземпляр остается у страховщика.

Определение степени риска наступления страхового случая

При заключении договора страхования страхователь обязан сообщить страховщику известные страхователю обстоятельства, имеющие существенное значение для определения вероятности наступления страхового случая и размера возможных убытков от его наступления (страхового риска), если эти обстоятельства неизвестны и не должны быть известны страховщику. Существенными признаются обстоятельства, предусмотренные в договоре страхования или страховом полисе (свидетельстве, сертификате), на основании письменного или устного заявления страхователя. Если договор страхования заключен при отсутствии ответов страхователя на какие-либо вопросы страховщика, страховщик не может впоследствии требовать расторжения договора либо признания его недействительным на том основании, что соответствующие обстоятельства не были сообщены страхователем.

В зависимости от степени риска размер тарифной ставки может меняться на основе повышающих и понижающих коэффициентов: деловой репутации застрахованного и его контрагентов; региона ведения предпринимательской деятельности; срока осуществления рентабельной предпринимательской деятельности; наличия у застрахованного дебиторской задолженности; объема и степени ликвидности имущества и иных активов застрахованного.

Страховые компании обязывают страхователя предпринять следующие действия:

1) незамедлительно уведомить страховщика о наступлении страхового случая в сроки и способом, которые оговорены в правилах страхования;

2) принять разумные и доступные в сложившихся обстоятельствах меры, чтобы уменьшить возможные убытки. Отметим, что категория «разумные и доступные меры» оценочная, поэтому страхователю необходимо в данном случае следовать указаниям страховщика. Расходы, понесенные страхователем и подтвержденные документально, произведенные в целях уменьшения убытков, должны быть возмещены страховщиком, даже если соответствующие меры оказались безуспешными;

3) представить необходимый перечень документов страховщику.

Лимит ответственности страховщика

Статья 837 ГК определяет страховую сумму (лимит ответственности) при данном виде страхования, которая не должна превышать страховой стоимости убытков от предпринимательской деятельности, которые страхователь понес бы при наступлении страхового случая.

Важным обстоятельством является то, что договор страхования, как правило, вступает в силу со дня уплаты страхового взноса (страховой премии) или первой его части.

После получения от страхователя сообщения и заявления о произошедшем событии страховщик в первую очередь устанавливает факт страхового случая и проверяет соответствие сведений из заявления страхователя условиям договора и правилам страхования. Далее самостоятельно или с привлечением экспертов оценивается размер убытков.

По требованиям, вытекающим из договоров страхования предпринимательского риска по договору банковского вклада (депозита), устанавливается общий срок исковой давности, исчисляемый со дня окончания действия договора страхования.

Передача обязательств по договорам добровольного страхования

Пунктом 26 Положения № 530 определено, что страховая организация независимо от формы собственности обязана при ликвидации, прекращении действия специального разрешения (лицензии) на осуществление страховой деятельности, а при возбуждении экономическим судом области (г.Минска) в отношении страховой организации - должника конкурсного производства вправе в порядке, установленном законодательством, выполнить обязательства, принятые по действующим договорам добровольного страхования, либо передать такие обязательства другой страховой организации или произвести расторжение договоров добровольного страхования. При этом в случае расторжения договора добровольного страхования:

• обязательства страховщика по такому договору прекращаются, за исключением случаев, когда его обязательства по осуществлению страховой выплаты возникли до расторжения договора;

• страховщик имеет право на часть страхового взноса пропорционально времени, в течение которого действовало страхование, обусловленное заключенным договором добровольного страхования.

Страховая организация также обязана по письменному заявлению страхователя передать обязательства по договорам добровольного страхования другой страховой организации, названной в заявлении страхователя, при условии соответствия этой страховой организации критериям, установленным законодательством (платежеспособность с учетом вновь принимаемых на себя обязательств, а также наличие страховых резервов в размере, достаточном для выполнения всех ее обязательств, в том числе вновь принимаемых).

Платежеспособность страховых организаций по обеспечению выполнения своих обязательств по страхованию, в том числе сострахованию и перестрахованию, оценивается в соответствии с критериями и порядком оценки платежеспособности, определяемыми Минфином (п.58 Положения № 530). Постановлением Министерства финансов Республики Беларусь от 20.06.2014 № 38 «Об установлении нормативов безопасного функционирования для страховых организаций и утверждении Инструкции о порядке расчета, применения и оценки выполнения нормативов безопасного функционирования для страховых организаций» установлены нормативы безопасного функционирования для страховых организаций. Так, данным документом установлены норматив достаточности страховых резервов; норматив достаточности резервов убытков; норматив достаточности собственного капитала; норматив текущей ликвидности; норматив, характеризующий эффективность страховой и финансово-хозяйственной деятельности.

Нормативы безопасного функционирования для страховых организаций рассчитываются ежеквартально на отчетную дату (конец отчетного периода) при составлении бухгалтерской отчетности. Расчет нормативов безопасного функционирования производится на основании данных учета и форм бухгалтерской отчетности страховой организации, установленных постановлением Министерства финансов Республики Беларусь от 11.01.2010 № 2 «Об отдельных вопросах ведения бухгалтерского учета, составления и представления бухгалтерской отчетности страховыми организациями и внесении изменений и дополнений в некоторые постановления Министерства финансов Республики Беларусь».

Страховщик, принявший на себя обязательства, превышающие его платежеспособность, обязан заключить договор о перестраховании части страхового риска, принятого им на себя по договору страхования.

Одновременно с передачей обязательств по договорам добровольного страхования передаются сформированные в соответствии с законодательством страховые резервы в размере, соответствующем передаваемым обязательствам по договорам добровольного страхования, и остатки средств фондов предупредительных (превентивных) мероприятий.

При ликвидации (прекращении деятельности) страховой организации неиспользованные бланки страховых полисов подлежат уничтожению в соответствии с законодательством.

28.04.2015

Марина Яснюк, магистр юридических наук