Материал помещен в архив

ВОПРОС: Резидент зарегистрировал сделку по импортному внешнеторговому договору на сумму 10 000 евро, однако платеж по данному договору намерен произвести на сумму 12 000 евро.

Каковы действия банка в данной ситуации?

ОТВЕТ: В соответствии с п.27 Инструкции о порядке регистрации сделки и выполнении банками и небанковскими кредитно-финансовыми организациями функций агентов валютного контроля, утвержденной постановлением Правления Нацбанка РБ от 16.04.2009 № 46 (далее - Инструкция № 46), при проведении валютной операции в представляемом клиентами (за исключением физических лиц) внешнеэкономическом договоре банк проверяет:

- соответствие валюты расчета валютному законодательству;

- наличие наименования, местонахождения (юридического адреса) и банковских реквизитов нерезидента-контрагента; для внешнеторговых договоров - также наличие условий расчетов.

Банк при проведении валютных операций не осуществляет контроля выполнения требований валютного законодательства, возложенных непосредственно на клиентов, за исключением случаев, когда такой контроль возложен на банк в соответствии с законодательством (п.29 Инструкции № 46).

На основании п.28 Инструкции № 46 банк отказывает клиенту в проведении валютной операции в случаях:

- несоответствия валюты расчета валютному законодательству (кроме валютной операции, связанной с поступлением денежных средств);

- непредставления клиентом в банк документов, необходимых банку для осуществления функций агента валютного контроля, либо несоответствия представленных документов (платежных инструкций) требованиям пп.25 и 27 Инструкции № 46 (кроме валютной операции, связанной с поступлением денежных средств в безналичном порядке);

- получения от клиента поручения на перечисление денежных средств со счета, если исполнение поручения не соответствует режиму функционирования счета клиента;

- непредставления клиентом в банк платежного поручения об уплате оффшорного сбора при осуществлении валютной операции, требующей уплаты оффшорного сбора;

- снятия наличной иностранной валюты со счетов субъектов валютных операций в банке, если возможность использования наличной иностранной валюты не предусмотрена валютным законодательством;

- снятия наличных белорусских рублей со счетов субъектов валютных операций - нерезидентов в банке, если возможность использования наличных белорусских рублей не предусмотрена валютным законодательством;

- неправомерного изменения валюты обязательств (кроме валютной операции, связанной с поступлением денежных средств);

- отсутствия регистрации сделки, если необходимость регистрации сделки предусмотрена законодательством (кроме валютной операции, связанной с поступлением денежных средств). В случае отсутствия регистрации сделки и невозможности банком на основании представленных клиентом документов определить необходимость регистрации сделки клиент по требованию банка для подтверждения отсутствия необходимости регистрации сделки учиняет на платежной инструкции запись: «Регистрация сделки не требуется».

Согласно п.1 письма Нацбанка РБ от 23.07.2009 № 21-17/95 «О валютном контроле» контроль за соответствием суммы платежа по внешнеторговому договору сумме внешнеторгового договора при осуществлении расчетов безналичными денежными средствами законодательством Республики Беларусь на банки не возложен.

Таким образом, банк обязан провести платеж в рассматриваемой ситуации.

15.10.2009 г.

Денис Сафаревич, главный юрисконсульт управления правовой и кадровой работы закрытого акционерного общества «Абсолютбанк»

От редакции: В постановление Правления Нацбанка РБ от 16.04.2009 № 46 «Об утверждении Инструкции о порядке регистрации сделки и выполнении банками и небанковскими кредитно-финансовыми организациями функций агентов валютного контроля» на основании постановлений Правления Нацбанка РБ от 31.10.2011 № 474 (с 16 ноября 2011 г.) и от 11.12.2014 № 769 (с 4 января 2015 г.) внесены изменения и дополнения.