Минфин обновил правила внутреннего контроля за финансовыми операциями

Постановлением Минфина от 19.12.2024 № 77 внесены изменения в Инструкцию о требованиях к правилам внутреннего контроля, утвержденную постановлением ведомства от 04.11.2016 № 96.

В частности, установлено что:

• страховые организации при осуществлении добровольного страхования дополнительной накопительной пенсии в соответствии с Указом от 27.09.2021 № 367 проводят идентификацию (верификацию), обновление (актуализацию) данных в отношении физлиц на основании соответствующего заявления страхователя, которое должно содержать данные о физлице, установленные ч.4 ст.8 Закона «О мерах по предотвращению легализации доходов, полученных преступным путем, финансирования террористической деятельности и финансирования распространения оружия массового поражения»;

• решение должностного лица, ответственного за выполнение правил внутреннего контроля, о признании (непризнании) финансовой операции, подлежащей особому контролю, направлении (ненаправлении) специального формуляра в орган финансового мониторинга, принятии расширенных мер внутреннего контроля вместе с его обоснованием оформляются соответствующей записью в сообщении;

• выполнение функций, указанных в абз.3-6 ч.2 п.25 Инструкции № 96, может быть возложено профессиональным участником рынка ценных бумаг на одного или нескольких должностных лиц из числа руководителей (заместителей руководителей) обособленных и иных структурных подразделений этого профессионального участника рынка ценных бумаг, непосредственно осуществляющих финансовые операции либо входящих в организационную структуру системы внутреннего контроля.

Постановление № 77 вступило в силу с 13 января 2025 г.