Материал помещен в архив. Актуальный материал по теме см. здесь

Алгоритм действий кредитора при ликвидации должника

Олег Бандык
юрист

13.06.2024

Часто должник начинает процесс ликвидации, не рассчитавшись с долгами. Чтобы вернуть свои деньги, кредиторам следует знать возможные механизмы влияния на должника и четкий алгоритм действий по возврату долга.

Ликвидация юридического лица влечет прекращение его деятельности без перехода прав и обязанностей в порядке правопреемства к другим лицам, если иное не предусмотрено законодательными актами (п.1 ст.57 ГК).

При прекращении деятельности индивидуального предпринимателя применяются нормы о ликвидации юридических лиц, если иное не вытекает из законодательства или существа правоотношения (п.2 ст.22 ГК).

Приведем алгоритм действий кредитора по защите своих прав при ликвидации должника.

Дополнительно по теме • Судебная практика по спорам о защите прав кредиторов при ликвидации должника. • Ликвидация организации и права кредиторов: правовое регулирование и судебная практика.

Шаг 1. Проверка факта принятия решения о ликвидации должника

О ликвидации контрагента кредитор может узнать:

• из уведомления ликвидатора;

• на официальном сайте юридического научно-практического журнала «Юстиция Беларуси» (www.justbel.info);

• из печатных СМИ;

• из выписки из ЕГР.

Принятие участниками решения о ликвидации общества не является обстоятельством, исключающим принятие экономическим судом решения о ликвидации общества по иску налогового органа на основании подп.3.2 п.3 Положения о ликвидации (прекращении деятельности) субъектов хозяйствования, утвержденного Декретом от 16.01.2009 № 1 (постановление судебной коллегии по экономическим делам Верховного Суда от 06.10.2021 по делу № 151ЭИП21382).

Таким образом, кредитору стоит также проверить базу судебных дел на предмет наличия исков о ликвидации должника.

Шаг 2. Предъявление требований кредиторов

Кредитору необходимо предъявить требование об исполнении ликвидируемым должником обязательств перед ним в течение срока для предъявления требований, установленного ликвидатором (ликвидационной комиссией).

По мнению автора, при составлении такого требования можно руководствоваться положениями приложения к ХПК о содержании претензии.

В требовании кредитора рекомендуется указать просьбу о направлении кредитору сведений о рассмотрении требований.

Дополнительно по теме • Требование кредитора о включении требования о погашении задолженности по договору в реестр требований кредиторов ликвидируемого юридического лица. • Требование кредитора, основанное на вступившем в силу решении суда, предъявляемое ликвидатору (пример). • Какие сроки предусмотрены для подачи требования кредитора ликвидатору в случае уведомления о начале ликвидационного производства в отношении кредитора и необходимости погашения задолженности? • В связи с ликвидацией организации-должника ликвидатору отправлены документы для включения в реестр требований кредиторов. По прошествии месяца ликвидатор оригиналы документов не вернул, уведомление о включении требования в реестр не прислал, на звонки не отвечает. Как истребовать документы? Какие действия предпринять, чтобы ликвидатор включил в реестр требование кредитора? Можно ли привлечь к ответственности недобросовестного ликвидатора? • С какой даты включаются требования кредитора в реестр требований при ликвидации и наличии спора.

Шаг 3. Обращение в регистрирующий орган (факультативно)

Если от должника или его ликвидатора в разумный срок не поступили сведения о рассмотрении требований кредитора, то кредитор может направить в регистрирующий орган письменное обращение о наличии у должника непогашенной задолженности перед кредиторами.

В этом случае должник не может быть исключен из ЕГР в течение 2 месяцев со дня получения данной информации.

При этом субъект хозяйствования не исключается из ЕГР, если в регистрирующий орган в течение указанного двухмесячного срока представлено определение суда о запрете такого исключения либо определение экономического суда о возбуждении производства по делу об экономической несостоятельности (банкротстве), влекущее ликвидацию (прекращение деятельности) субъекта хозяйствования в соответствии с законодательством об экономической несостоятельности (банкротстве) (ч.6 п.16 Положения о ликвидации).

Дополнительно по теме • Заявление кредитора о наличии задолженности перед кредитором у ликвидируемого юридического лица. • Уведомление в регистрирующий орган о наличии непогашенной кредиторской задолженности (пример).

Шаг 4. Предъявление иска к должнику о взыскании задолженности и включении требований в состав требований кредиторов

В случае отказа ликвидационной комиссии (ликвидатора) в удовлетворении требований кредитора либо уклонения от их рассмотрения кредитор вправе до утверждения ликвидационного баланса юридического лица обратиться в суд с иском к ликвидируемому юридическому лицу.

По решению суда требования кредитора могут быть удовлетворены за счет оставшегося имущества ликвидированного юридического лица (п.4 ст.60 ГК).

Иск может быть предъявлен только до утверждения ликвидационного баланса.

Истец может включить в исковое заявление ходатайство о применении обеспечительной меры - запрета ответчику утверждать ликвидационный баланс (ст.114 ХПК).

Кредитор может предъявить и требования, срок исполнения которых еще не наступил (решение экономического суда Гродненской области от 09.03.2024 по делу № 154ЭИП2312).

Дополнительно по теме • Исковое заявление о взыскании задолженности с собственника имущества ликвидированного учреждения (пример). • В отношении должника было вынесено решение суда о взыскании задолженности. В настоящее время должник находится в стадии самоликвидации. Требование к должнику предъявлено, но он уклоняется от его принятия. Надо ли снова подавать иск о взыскании задолженности?

Шаг 5. Предъявление иска о ликвидации должника (факультативно)

В случае нарушения установленных законодательством порядка и сроков ликвидации кредиторы ликвидируемого юридического лица вправе обратиться в суд с иском о ликвидации такого юридического лица (абз.6 ч.1, ч.3 подп.2 п.2 ст.57 ГК).

Основанием указанного иска может являться, например, нарушение предельного срока ликвидации и нерассмотрение требований кредитора.

Шаг 6. Проверка соблюдения очередности удовлетворения требований кредиторов

Выплата денежных сумм кредиторам ликвидируемого юридического лица производится ликвидационной комиссией (ликвидатором) в порядке очередности, установленной ст.60 ГК, в соответствии с промежуточным ликвидационным балансом начиная со дня его утверждения, за исключением кредиторов четвертой очереди, выплаты по которым производятся по истечении месяца со дня утверждения промежуточного ликвидационного баланса (п.4 ст.59 ГК).

Очередность удовлетворения требований кредиторов при ликвидации юридического лица установлена в п.1 ст.60 ГК.

Возможность кредитора понудить ликвидатора в судебном порядке к продаже имущества юридического лица с публичных торгов нормами законодательства о ликвидации не предусмотрена (постановление судебной коллегии по экономическим делам Верховного Суда от 07.09.2022 по делу № 154ЭИП22194).

Совершенные должником сделки либо односторонние сделки кредиторов в отношении должника, которые приводят к нарушению установленной очередности погашения требований кредиторов, могут быть обжалованы на основании ст.169 ГК.

Шаг 7. Обращение в правоохранительные органы для привлечения должника (его должностных лиц) к административной или уголовной ответственности (факультативно)

Если в действиях (бездействии) должника (его должностных лиц) усматриваются признаки административного правонарушения (ст.12.12, 25.9 КоАП) либо преступления (ст.242 УК), то кредитор может обратиться в правоохранительные органы с заявлением о правонарушении (преступлении).

Лицо, на которое судом возложены обязанности по ликвидации организации, может быть привлечено к административной ответственности за совершение административного правонарушения, предусмотренного ч.3 ст.25.9 КоАП (постановление Верховного Суда от 13.05.2021 по делу № 155АП21231/Жн).

Дополнительно по теме • Заявление о правонарушении (преступлении) должностных лиц ликвидируемого должника.

Шаг 8. Привлечение уполномоченных лиц должника к субсидиарной ответственности (факультативно)

Собственник имущества (учредители, участники), председатель ликвидационной комиссии (ликвидатор), допустившие нарушения требований законодательных актов, регулирующих порядок ликвидации юридического лица, в результате которых юридическое лицо было исключено из ЕГР без применения процедуры экономической несостоятельности (банкротства), солидарно несут субсидиарную ответственность по обязательствам ликвидированного юридического лица в размере неудовлетворенных требований кредиторов (п.25 Положения № 1).

Кредитор (кредиторы), органы КГК, прокуратуры, внутренних дел, государственной безопасности, налоговые и иные уполномоченные органы в пределах своей компетенции в указанном случае вправе предъявить в суд, рассматривающий экономические дела, иски о привлечении к субсидиарной ответственности собственника имущества (учредителя, участника), председателя ликвидационной комиссии (ликвидатора) в течение 3 лет со дня исключения юридического лица из ЕГР.

Дополнительно по теме • Исковое заявление о взыскании задолженности в порядке привлечения к субсидиарной ответственности по обязательствам ликвидированного юридического лица. • Что делать, если должник находится в процессе ликвидации (прекращения деятельности): рекомендации кредиторам. • Привлечение ликвидатора к субсидиарной ответственности. • Процедура ликвидации (прекращения деятельности) и налоговый контроль. • Что является фактическим основанием для привлечения к субсидиарной ответственности участников ликвидированной организации на основании п.25 Положения о ликвидации (прекращении деятельности) субъектов хозяйствования, утвержденного Декретом Президента Республики Беларусь от 16.01.2009 № 1? • Какие обстоятельства входят в предмет доказывания при предъявлении требования о привлечении к субсидиарной ответственности участников и (или) ликвидатора ликвидированной организации на основании п.25 Положения о ликвидации (прекращении деятельности) субъектов хозяйствования, утвержденного Декретом Президента Республики Беларусь от 16.01.2009 № 1?

Шаг 9. Подача заявления о банкротстве должника (факультативно)

Основанием для подачи заявления кредитора о банкротстве при наличии факта применения к должнику принудительного исполнения, не произведенного в течение шести месяцев, а для сельскохозяйственных организаций - в течение 12 месяцев, либо при выявлении в процессе принудительного исполнения факта отсутствия у должника имущества, достаточного для удовлетворения предъявленных к нему требований, если иное не установлено Законом № 227-З, является одно из следующих обстоятельств:

• наличие задолженности по выплате заработной платы и произведению иных выплат в соответствии с законодательством о труде в размере 1 500 и более БВ;

• наличие задолженности по обязательным платежам в размере 100 и более БВ, а если должник является градообразующей или приравненной к ней организацией, государственной организацией (организацией с долей государства) - в размере 3 000 и более БВ;

• наличие задолженности по денежным обязательствам в размере 500 и более БВ, а если должник является градообразующей или приравненной к ней организацией, государственной организацией (организацией с долей государства) - в размере 30 000 и более БВ (п.2 ст.10 Закона от 13.12.2022 № 227-З «Об урегулировании неплатежеспособности»).

При этом кредитор должен представить доказательства, позволяющие с достоверностью установить факт недостаточности имущества должника для удовлетворения требований кредиторов в процедуре ликвидации, и проведение всех возможных мероприятий для удовлетворения требований кредитора (постановление судебной коллегии по экономическим делам Верховного Суда от 26.07.2022 по делу № 14-14595).

Неутвержденность промежуточного ликвидационного баланса должника и уменьшении в процедуре ликвидации задолженности должника перед кредитором, не препятствуют подаче заявления кредитора о банкротстве должника по истечении трехмесячного срока с даты получения кредитором соответствующего уведомления о нахождении должника в процессе ликвидации, поскольку срок предъявления требований кредиторов истек, а погашение задолженности перед кредитором на небольшие суммы при увеличении кредиторской задолженности перед другими кредиторами, не исключает право кредитора на подачу заявления об экономической несостоятельности (банкротстве) должника (постановление судебной коллегии по экономическим делам Верховного Суда от 08.06.2021 по делу № 152Б2146).

Дополнительно по теме • Основания прекращения обязательств: ликвидация юридического лица. • Должник находится в процессе ликвидации по решению исполкома. Кредитор узнал об этом из ЕГР и направил требования кредитора должнику, но они были возвращены. Может ли кредитор направить письмо в исполком, чтобы его включили в реестр требований кредитора?