Материал помещен в архив

ВОПРОС: Как правильно заполнить поле 7.6.1 «Наименование (фамилия)» специального формуляра при указании в нем наименования структурного подразделения юридического лица?

ОТВЕТ: Порядок заполнения поля 7.6.1 «Наименование (фамилия)» специального формуляра регистрации финансовой операции, подлежащей особому контролю, регламентирован п.52 Инструкции о порядке заполнения, передачи, регистрации, учета и хранения специальных формуляров регистрации финансовых операций, подлежащих особому контролю, утвержденной постановлением Совета Министров РБ от 16.03.2006 № 367 (далее - Инструкция № 367). В нем указывается наименование юридического лица или фамилия физического лица либо индивидуального предпринимателя - участника финансовой операции.

Для юридического лица в кавычках указывается его специальное наименование, затем - аббревиатура остальной части его полного наименования. Если полное наименование юридического лица отсутствует в представленных документах, допускается указание его краткого наименования.

Пример «ФИРМА» ОАО.

В поле 2.3 «Наименование лица» специального формуляра указывается наименование юридического лица (его обособленного подразделения), представившего специальный формуляр. Специальное наименование юридического лица с указанием его обособленного подразделения выделяется кавычками. После специального наименования указывается аббревиатура остальной части полного наименования юридического лица (часть первая п.21 Инструкции № 367).

Пример «Х-БАНК ФИЛИАЛ 115» ОАО.

Полагаем, что в поле 7.6.1 будет верным указывать наименование филиала организации по аналогии с указанием наименования филиала банка в приведенном выше примере.

Для наглядности приведем примеры заполнения поля 7.6.1 «Наименование (фамилия)», когда участник финансовой операции - филиал юридического лица.

1. Полное наименование участника финансовой операции:

ФИЛИАЛ «ОБЛОМОВ» ОТКРЫТОГО АКЦИОНЕРНОГО ОБЩЕСТВА «МОНТАЖЛЕГМАШ».

В специальном формуляре указывается:

«МОНТАЖЛЕГМАШ ФИЛИАЛ ОБЛОМОВ» ОАО.

2. Полное наименование участника финансовой операции:

ФИЛИАЛ ОТКРЫТОГО АКЦИОНЕРНОГО ОБЩЕСТВА «ГОМЕЛЬДРЕВ» «ПАРКЕТНЫЙ ЗАВОД».

В специальном формуляре указывается:

«ГОМЕЛЬДРЕВ ФИЛИАЛ ПАРКЕТНЫЙ ЗАВОД» ОАО.

18.07.2012 г.

Анжелика Хаданович, главный экономист Главного управления валютного регулирования и валютного контроля Национального банка Республики Беларусь