Материал помещен в архив

ВОПРОС: Каков срок представления специального формуляра по финансовой операции досрочного возврата займа юридическим лицом, если данный факт установлен в момент выплаты денежных средств физическому лицу с транзитного счета банка?

ОТВЕТ: Срок представления специального формуляра при выявлении финансовой операции, подлежащей особому контролю, которую невозможно выявить на стадии ее осуществления, установлен абзацем 3 части первой ст.5 Закона РБ от 19.07.2000 № 426-З «О мерах по предотвращению легализации доходов, полученных преступным путем, и финансирования террористической деятельности». Определено, что специальный формуляр представляется не позднее рабочего дня, следующего за днем выявления финансовой операции.

В рассматриваемой ситуации юридическое лицо досрочно возвращает заем физическому лицу без открытия счета. Первоначально денежные средства были перечислены с текущего счета юридического лица на транзитный счет банка, а через 2 дня физическое лицо обратилось в банк для выплаты ему этих денежных средств наличными. При этом факт досрочного возврата займа установлен в момент выплаты денежных средств физическому лицу с транзитного счета банка (именно тогда клиент представил банку договор займа).

Подпунктом 32.46 п.32 Инструкции об осуществлении банками и небанковскими кредитно-финансовыми организациями мер по предотвращению и выявлению финансовых операций, связанных с легализацией доходов, полученных преступным путем, и финансированием террористической деятельности, утвержденной постановлением Правления Нацбанка РБ от 28.02.2008 № 34, одним из признаков подозрительности финансовой операции определено внесение наличных денежных средств в размере, равном или превышающем 1 000 базовых величин, на счет организации в качестве займов, кредитов, вкладов в уставный фонд с их последующим возвратом в течение небольшого периода после получения.

При выявлении финансовой операции, вызывающей подозрения, банк должен осуществлять свои действия в порядке, определенном п.34 названной Инструкции. По финансовой операции клиента, которую невозможно выявить на стадии ее осуществления, специальный формуляр представляется в орган финансового мониторинга не позднее рабочего дня, следующего за днем признания ответственным должностным лицом банка финансовой операции подозрительной.

31.05.2011 г.

Анжелика Хаданович, главный экономист Главного управления валютного регулирования и валютного контроля Национального банка Республики Беларусь