Материал помещен в архив

ВОПРОС: Следственный комитет Республики Беларусь арестовал денежные средства на счетах юридического лица (далее - клиент) в банке Республики Беларусь. Клиент обратился в банк Республики Беларусь для открытия счета.

Вправе ли клиент открыть еще один счет при наличии такого ареста?

ОТВЕТ: Вправе.

На денежные средства и иное имущество физического и юридического лица, находящиеся на счетах, во вкладах (депозитах) или на хранении в банке, арест может быть наложен только в соответствии с Банковским кодексом Республики Беларусь (далее - БК) и иными законодательными актами Республики Беларусь (ст.127 БК).

Обращение взыскания на денежные средства и иное имущество физического и юридического лица, находящиеся на счетах, во вкладах (депозитах) или на хранении в банке, допускается в случаях, определенных законодательными актами Республики Беларусь, по:

• исполнительным надписям нотариусов или иным исполнительным документам;

• решению (распоряжению) уполномоченного государственного органа (должностного лица).

При наложении ареста на денежные средства и иное имущество физического и юридического лица, находящиеся на счетах, во вкладах (депозитах) или на хранении в банке, банк прекращает все расходные операции по счетам этого лица и возврат имущества этого лица в пределах имущества, на которое наложен арест, если иное не предусмотрено законодательными актами Республики Беларусь или соответствующим решением уполномоченного государственного органа (должностного лица) о наложении ареста.

На денежные средства и иное имущество юридического лица и индивидуального предпринимателя, находящиеся на счетах, во вкладах (депозитах) или на хранении в банке, арест может быть наложен только по:

• постановлению (определению) суда в пределах суммы иска;

• постановлению прокурора или его заместителя, органа уголовного преследования в случаях, предусмотренных Уголовно-процессуальным кодексом Республики Беларусь;

• исполнительному документу (ст.128 БК).

При наложении ареста на денежные средства, находящиеся на счетах и во вкладах в банках и кредитных учреждениях, расходные операции по данным счетам прекращаются в пределах средств, на которые наложен арест.

Порядок заключения договора текущего (расчетного) банковского счета установлен в ст.199 БК.

Банк и небанковская кредитно-финансовая организация обязаны заключить договор текущего (расчетного) банковского счета с любым физическим или юридическим лицом, обратившимся с предложением открыть ему текущий (расчетный) банковский счет, на условиях, определенных ими для открытия таких счетов.

Банк или небанковская кредитно-финансовая организация вправе отказать физическому или юридическому лицу в открытии текущего (расчетного) банковского счета в случаях, предусмотренных законодательными актами Республики Беларусь о предотвращении легализации доходов, полученных преступным путем, финансирования террористической деятельности и финансирования распространения оружия массового поражения.

Также финансовые учреждения Республики Беларусь (в их числе банки, небанковские кредитно-финансовые организации) вправе отказать в открытии счета (заключении договора) организации или физическому лицу, в отношении которых у финансового учреждения Республики Беларусь имеются документально подтвержденные основания считать, что они являются иностранной организацией или иностранным физическим лицом, при отказе этих организации или физического лица от заполнения установленных форм (незаполнении установленных форм в течение 60 рабочих дней, следующих за днем запроса) (подп.1.4 п.1 Указа Президента Республики Беларусь от 15.10.2015 № 422 «О представлении информации налоговым органам иностранных государств»).

Случаи невозможности открытия счета банком установлены также в ст.53 Налогового кодекса Республики Беларусь и ст.146 Бюджетного кодекса Республики Беларусь и связаны с приостановлением операций по счетам.

Таким образом, оснований для отказа в открытии счета у банка нет, клиент вправе открыть еще один счет.

От редакции «Бизнес-Инфо» С 1 января 2019 г. следует руководствоваться ст.56 Налогового кодекса Республики Беларусь, изложенного в новой редакции Законом Республики Беларусь от 30.12.2018 № 159-З.

18.10.2016

Денис Сафаревич, юрист общества с ограниченной ответственностью «Арцингер и партнеры»