Материал помещен в архив

ВОПРОС: Субъекту валютных операций - резиденту Республики Беларусь поступает иностранная валюта от резидента Республики Беларусь. Валютное законодательство Республики Беларусь не допускает использование иностранной валюты по совершаемой операции.

Каковы действия банка? Должен ли банк уведомить Комитет государственного контроля РБ (далее - Комитет госконтроля) о валютной операции, проводимой с нарушением валютного законодательства?

ОТВЕТ: В ст.27 Закона РБ от 22.07.2003 № 226-З «О валютном регулировании и валютном контроле» установлено, что при поступлении резиденту или нерезиденту денежных средств по валютной операции, проводимой с нарушением законодательства РБ, банки и небанковские кредитно-финансовые организации, если иное не установлено законодательными актами Республики Беларусь, обязаны зачислять данные денежные средства на счет этого резидента или нерезидента с уведомлением соответствующих органов валютного контроля. Порядок и сроки уведомления банками и небанковскими кредитно-финансовыми организациями органов валютного контроля устанавливаются Национальным банком РБ.

В соответствии с подп.6.1 п.6 Инструкции о порядке регистрации сделки и выполнении банками и небанковскими кредитно-финансовыми организациями функций агентов валютного контроля, утвержденной постановлением Правления Нацбанка РБ от 16.04.2009 № 46 (далее - Инструкция № 46), банк как агент валютного контроля осуществляет контроль за правомерностью проведения расчетов в иностранной валюте, ценных бумагах в иностранной валюте и (или) платежных документах в иностранной валюте между резидентами.

На основании подп.6.4 п.6 Инструкции № 46 банк обязан уведомлять органы валютного контроля о поступлении клиентам денежных средств по валютным операциям, проводимым с нарушением законодательства.

В п.31 Инструкции № 46 установлено, что уведомление Комитета госконтроля осуществляется в случае несоответствия валюты поступивших денежных средств требованиям валютного законодательства.

Таким образом, получение резидентом от резидента иностранной валюты в случаях, не предусмотренных законодательством, на счет в банке Республики Беларусь неправомерно. Банк обязан зачислить поступившие денежные средства и уведомить Комитет госконтроля о валютной операции, проводимой с нарушением валютного законодательства.

31.03.2010 г.

Денис Сафаревич, главный юрисконсульт управления правовой и кадровой работы закрытого акционерного общества «Абсолютбанк»