Материал помещен в архив

ВОПРОС: Клиент представил в банк импортный внешнеторговый договор на поставку товара. Условия расчета по договору - авансовый платеж. Срок поставки товара - 200 календарных дней с даты перечисления авансового платежа в полном объеме по договору. Таким образом, условиями внешнеторгового договора предусмотрены расчеты с предоставлением отсрочки на поставку товара на срок, превышающий между датой платежа нерезиденту и датой поступления товара 180 дней, т.е. валютная операция клиента, связанная с движением капитала, должна быть проведена в регистрационном порядке.

Вправе ли банк отказать клиенту в проведении данной валютной операции, если на момент платежа у клиента отсутствует свидетельство о регистрации, но в то же время срок на получение такого свидетельства не истек?

ОТВЕТ: Пункт 10 Инструкции о порядке выдачи разрешений (свидетельств о регистрации) на проведение валютных операций и на открытие счетов за пределами Республики Беларусь, а также представления в банк уведомлений при совершении валютных операций, связанных с движением капитала, утвержденной постановлением Правления Нацбанка РБ от 11.06.2004 № 90, для регистрации валютных операций обязывает субъектов валютных операций обратиться в Нацбанк РБ до истечения 180 дней с начала их проведения. Однако в соответствии с подп.8.1 п.8 Инструкции по выполнению банками и небанковскими кредитно-финансовыми организациями функций агентов валютного контроля, утвержденной постановлением Правления Нацбанка РБ от 27.06.2006 № 89 (далее - Инструкция № 89), при осуществлении валютных операций субъекты валютных операций при необходимости в банк представляют свидетельство о регистрации.

В связи с этим несмотря на то, что у клиента есть еще 180 дней с начала проведения валютной операции для того, чтобы получить свидетельство о регистрации в Нацбанке РБ, банк для исполнения норм подп.8.1 п.8 Инструкции № 89 в части представления клиентом свидетельства о регистрации обязан отказать ему в проведении операции, поскольку согласно подп.20.1 п.20 Инструкции № 89 банк отказывает клиенту в проведении валютной операции в случае непредставления клиентом в банк документов, необходимых банку для осуществления валютного контроля данной операции.

Таким образом, если на момент платежа у клиента отсутствует свидетельство о регистрации валютной операции, в то время как внешнеторговым договором предусмотрен срок поставки товара, превышающий 180 дней с даты перечисления предоплаты, банк должен отказать в проведении данной операции, независимо от того, истек срок получения данного свидетельства или нет.

31.10.2007 г.

Денис Сафаревич, юрист

От редакции: С 26 февраля 2008 г. постановление Правления Нацбанка РБ от 11.06.2004 № 90 «Об утверждении Инструкции о порядке выдачи разрешений (свидетельств о регистрации) на проведение валютных операций и на открытие счетов за пределами Республики Беларусь, а также представления в банк уведомлений при совершении валютных операций, связанных с движением капитала» на основании постановления Правления Нацбанка РБ от 28.01.2008 № 15 утратило силу.

С 1 мая 2009 г. постановление Правления Нацбанка РБ от 27.06.2006 № 89 «О выполнении банками и небанковскими кредитно-финансовыми организациями функций агентов валютного контроля» на основании постановления Правления Нацбанка РБ от 16.04.2009 № 45 утратило силу.