Материал помещен в архив

ВОПРОС: Является ли нарушением регистрация в журнале учета специальных формуляров тех специальных формуляров, которые в программном комплексе (далее - ПК) «Спецформуляр-Банк» помечены как удаленные?

ОТВЕТ: Является.

Порядковый номер специального формуляра должен иметь сквозную нумерацию в течение календарного года в рамках подразделения, самостоятельно формирующего специальные формуляры (п.16 Инструкции о порядке заполнения, передачи, регистрации, учета и хранения специальных формуляров регистрации финансовых операций, подлежащих особому контролю, утвержденной постановлением Совета Министров РБ от 16.03.2006 № 367).

На практике возникают ситуации, когда специальный формуляр, созданный в ПК «Спецформуляр-Банк», в Департамент финансового мониторинга Комитета государственного контроля РБ (далее - ДФМ) не направляется по причине, например, выявления ошибки на стадии последующего контроля, осуществляемого на уровне центрального аппарата банка. С целью соблюдения сквозной нумерации специальных формуляров он из реестра специальных формуляров не удаляется, а переводится в статус «Помечен как удаленный», что предусмотрено функциональными возможностями ПК «Спецформуляр-Банк».

Требования к журналу учета специальных формуляров определены п.102 вышеназванной Инструкции. В этом журнале регистрируются специальные формуляры, направленные в ДФМ. В целях соблюдения данной нормы в журнале учета специальных формуляров не должны регистрироваться специальные формуляры, которые в ПК «Спецформуляр-Банк» помечены как удаленные и не направлены в ДФМ.

30.05.2013

Анжелика Хаданович, главный специалист Главного управления валютного регулирования и валютного контроля Национального банка Республики Беларусь