Вопрос-ответ от 26.03.2020
Автор: Сафаревич Д.

Юридическому лицу - резиденту поступает в банк Республики Беларусь 20 000 евро. Из представленных клиентом документов банк установил, что иностранная валюта поступила от нерезидента по экспортному внешнеторговому договору. Причем срок завершения внешнеторговой операции превышает срок, установленный валютным законодательством. Каковы действия банка?


 

Материал помещен в архив

 

ВОПРОС

Юридическому лицу - резиденту поступает в банк Республики Беларусь 20 000 евро. Из представленных клиентом документов банк установил, что иностранная валюта поступила от нерезидента по экспортному внешнеторговому договору. Причем срок завершения внешнеторговой операции превышает срок, установленный валютным законодательством.

Каковы действия банка?

 

ОТВЕТ

Банк обязан зачислить сумму на счет клиента.

Банки и небанковские кредитно-финансовые организации осуществляют контроль за проведением их клиентами валютных операций. Порядок осуществления валютного контроля банками и небанковскими кредитно-финансовыми организациями устанавливается законодательными актами Республики Беларусь и (или) нормативными правовыми актами Национального банка (части первая, вторая ст.27 Закона Республики Беларусь от 22.07.2003 № 226-З «О валютном регулировании и валютном контроле» (далее - Закон)). Данный порядок установлен в Инструкции о порядке регистрации сделки и выполнении банками и небанковскими кредитно-финансовыми организациями функций агентов валютного контроля, утвержденной постановлением Правления Национального банка Республики Беларусь от 16.04.2009 № 46 (далее - Инструкция № 46).

На банки законодательством Республики Беларусь не возложен контроль за соблюдением клиентами сроков завершения внешнеторговых операций (п.6 Инструкции № 46).

При поступлении резиденту или нерезиденту денежных средств по валютной операции, проводимой с нарушением законодательства Республики Беларусь, банки и небанковские кредитно-финансовые организации, если иное не установлено законодательными актами Республики Беларусь, обязаны зачислять данные денежные средства на счет этого резидента или нерезидента с уведомлением соответствующих органов валютного контроля. Порядок и сроки уведомления банками и небанковскими кредитно-финансовыми организациями органов валютного контроля устанавливаются Национальным банком (часть пятая ст.27 Закона).

Уведомление Комитета государственного контроля осуществляется в случае следующих нарушений валютного законодательства:

• несоответствие валюты поступивших денежных средств требованиям валютного законодательства;

• непредставление информации о платежах по внешнеэкономическим (внешнеторговым) договорам, предусмотренной в п.25 Инструкции № 46 (при поступлении денежных средств) (п.31 Инструкции № 46).

Выводы на основании изложенного:

1) банк обязан зачислить 20 000 евро на счет клиента;

2) банку не требуется уведомлять Комитет государственного контроля Республики Беларусь о валютной операции, проводимой с нарушением валютного законодательства.

 

Бизнес-Инфо

От редакции «Бизнес-Инфо»

С 9 июля 2021 г. действует Инструкция о регистрации резидентами валютных договоров, утв. постановлением Правления Нацбанка от 12.02.2021 № 37.

С 9 июля 2021 г. Закон изложен в новой редакции Законом от 30.06.2020 № 36-З. Следует руководствоваться ст.22 новой редакции Закона.

 

26.03.2020

 

Денис Сафаревич, юрист