Рубрики
Инструменты поиска
Сообщество
Избранное
Мой профиль
Материал помещен в архив. Актуальный материал по теме см. здесь
|
Филиал № 1 |
||
|
(наименование структурного подразделения - отправителя) |
||
|
по передаче имущества, денежных средств, обязательств, затрат и финансовых результатов в порядке внутрихозяйственных расчетов в | ||
|
филиал № 2 |
||
|
(наименование структурного подразделения - получателя) |
||
|
ООО «Филиальное» |
||
|
(наименование организации) |
||
1. Передача имущества, денежных средств, затрат, обязательств и финансовых результатов:
| № п/п | Наименование передаваемых имущества, денежных средств, расходов, обязательств и финансовых результатов | Основание для передачи | Сумма (руб.) | Отражено в бухгалтерском учете | К отражению в бухгалтерском учете головной организации | ||||
| Документ |
№ | Дата | Дебет | Кредит | Дебет | Кредит | |||
|
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
6 |
7 |
8 |
9 |
10 |
|
1 |
Переданы материалы филиалом № 1 филиалу № 2 | ТТН-1 | АВ 000987 |
11.01.2017 |
900 |
79 |
10 |
10 (примечание 1) |
79 (примечание 1) |
|
2 |
Переданы обязательства по уплате налога на недвижимость от филиала № 1 филиалу № 2 по объектам, находящимся на территории филиала № 1 | Бухгалтерская справка-расчет | 27-01-16 |
27.01.2017 |
400 |
68 |
79 |
79 (примечание 1) |
68 (примечание 1) |
| Руководитель | Подпись | Н.И.Федоров | Бухгалтер | Подпись | И.М.Гаврилова |
2. Информация о полученных имуществе, денежных средствах, затратах, обязательствах и финансовых результатах:
| № п/п | Наименование передаваемых имущества, денежных средств, расходов, обязательств и финансовых результатов | Основание для передачи | Сумма (руб.) | Отражено в бухгалтерском учете | К отражению в бухгалтерском учете головной организации | ||||
| Документ |
№ | Дата | Дебет | Кредит | Дебет | Кредит | |||
|
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
6 |
7 |
8 |
9 |
10 |
|
1 |
Получены материалы филиалом № 2 от филиала № 1 | ТТН-1 | АВ 000987 |
11.01.2017 |
900 |
Х (примечание 2) |
Х |
10 (примечание 1) |
79 (примечание 1) |
|
2 |
Переданы обязательства по уплате налога на недвижимость от филиала № 1, на балансе которого находятся объекты, филиалу № 2 (по объектам, находящимся на территории филиала № 1) | Бухгалтерская справка-расчет | 27-01-16 |
27.01.2017 |
400 |
Х |
Х |
79 (примечание 1) |
68 (примечание 1) |
| Руководитель | Подпись | И.И.Иванов | Бухгалтер | Подпись | М.Р.Судник |
Перечисленные выше внутрихозяйственные расчеты подтверждены авизо принимающего (передающего) обособленного подразделения и отражены в бухгалтерском учете головного офиса.
| Главный бухгалтер | Подпись | И.А.Главная |
Примечание 1. Записи выполняются после передачи авизо в головную организацию.
Примечание 2. Поскольку филиал № 2 не выделен на отдельный баланс, он ведет только аналитический учет объектов. Все осуществляемые им хозяйственные операции отражаются в бухгалтерском учете головной организации с выделением их в аналитическом учете.
17.02.2017
Елена Панова, аудитор
Для более детального изучения см.:
Авизо - основной документ при расчетах с филиалами.