Материал помещен в архив

ДОГОВОР БАНКОВСКОГО ВКЛАДА (ДЕПОЗИТА)

Договор банковского вклада (депозита) - один из тех договоров, которые составляют сущность банковской монополии (ст.14, 180 Банковского кодекса Республики Беларусь, далее - БК): с их помощью банки формируют пассивы (ресурсную базу), которые затем используются для проведения активных операций (прежде всего кредитования). По этой причине аналогичная деятельность прочих организаций запрещается (рассматривается как безлицензионная) или ограничивается (как в сфере профессиональной деятельности по ценным бумагам или долевого строительства). Для небанковских кредитно-финансовых организаций привлечение депозитов теоретически допускается, но без размещения в качестве кредитов и осуществления расчетно-кассового обслуживания (ст.9 БК). Более того, даже среди банков существуют некоторые ограничения по проведению данных операций. В частности, лицензионным требованием для банков, имеющих право на привлечение денежных средств физических лиц, не являющихся индивидуальными предпринимателями (ИП), на счета и (или) во вклады (депозиты) (абзац 2 части второй ст.94 БК), являются, в том числе:

1) не менее 2 лет с даты государственной регистрации;

2) наличие нормативного капитала в двукратном размере от нормативной величины, установленной Национальным банком Республики Беларусь (далее - Нацбанк) (примечание 1).

От редакции «Бизнес-Инфо» С 29 июля 2018 г. в ст.9 БК внесены изменения Законом Республики Беларусь от 17.07.2018 № 133-З (далее - Закон № 133-З). Изменения не повлияли на суть материала.

Понятие и основные признаки договора банковского вклада (депозита)

По договору банковского вклада (депозита) одна сторона (вкладополучатель) принимает от другой стороны (вкладчика) денежные средства - вклад (депозит) и обязуется возвратить вкладчику денежные средства, проводить безналичные расчеты по поручению вкладчика в соответствии с договором, а также выплатить начисленные по вкладу (депозиту) проценты на условиях и в порядке, определенных этим договором (ст.181 БК).

Справочно Банковский вклад (депозит) - денежные средства в белорусских рублях или иностранной валюте, размещаемые физическими и юридическими лицами в банке или небанковской кредитно-финансовой организации в целях хранения и получения дохода на срок, либо до востребования, либо до наступления (ненаступления) определенного в заключенном договоре обстоятельства (события) (ст.179 БК).

Основные признаки депозитного договора следующие.

1. Субъектный состав: вкладополучатель - всегда банк, вкладчиком может быть любое физическое (примечание 2) или юридическое лицо, включая другой банк.

2. Предмет депозита - денежные средства, а также драгоценные металлы и камни (ст.191 БК). Депозитарная деятельность с ценными бумагами, несмотря на сходство названия, опосредуется другим - депозитарным договором. Различия между ними вытекают из различия функций банка и депозитария: первый аккумулирует денежные средства с целью последующего размещения, второй - обеспечивает удобство расчетов (без права ведения иной деятельности) во исполнение установленных законодательством требований (примечание 3). Отсюда банк платит клиенту, но клиент - депозитарию.

3. Содержание депозитного договора составляют не услуги банка по хранению (как в депозитарном договоре с ценными бумагами), а финансирование одной стороной другой, то есть это типология договора займа, а не договора хранения. Отсюда возникают изменения в отношениях собственности: право собственности на денежный вклад переходит к банку, тогда как у вкладчика остается лишь право требования, зачастую отсроченное либо отягощенное определенными условиями.

4. Наличие у вкладчика лишь права требования, а не права собственности подразумевает, что внесенные суммы депозита «растворяются» в других средствах банка. Клиенту открывается вкладной счет (группа 34 «Вклады (депозиты) клиентов»), который является пассивным для банка, так как отражает размер его обязательства. Напротив, в плане счетов организации банковский вклад показывается в активе (субсчета к счету 55 «Специальные счета в банках»), причем в составе других ликвидных активов. Это иллюстрирует еще один признак банковского вклада, хотя и не явно выраженный в главе 21 БК: депозит вносится «на счет», то есть деньги поступают в банк в «безналичном» виде. Поэтому говорить о праве собственности применительно к банковским операциям можно с достаточной степенью условности.

5. Депозитный договор - реальный (банк «принимает денежные средства», а не обязуется принять), то есть обязательство вкладчика по размещению вклада из договора не возникает, равно как обязательство банка по его возврату.

6. Другие характеристики депозитного договора: возмездный (получение процентов - цель вкладчика, поэтому беспроцентный депозит возможен только в случаях, когда вознаграждение носит иной «замаскированный» характер); длящийся; односторонне обязывающий (у вкладчика обязательств по договору нет); меновый; как правило, публичный и (или) договор присоединения (часть вторая ст.22 БК). Спорно отнесение депозитного договора с гражданином к числу потребительских (примечание 4), но вместе с тем бесспорно, что деятельность физических лиц по размещению денежных средств во вклады с целью получения дохода не относится к предпринимательской (п.1 ст.1 ГК).

Особенность депозитных договоров в том, что он заключается с банком как юридическим лицом, но все операции осуществляются, как правило, через тот филиал, который данный вклад принял. Другими словами, филиал банка, хоть и не юридическое лицо, но «частично правоспособен» при проведении депозитных операций: филиал, имеющий самостоятельный баланс, сам определяет потребность в привлечении ресурсов, устанавливает и изменяет процентные ставки и т. п. Исключения составляют вклады, оформленные депозитным или сберегательным сертификатом, которые должны обслуживаться в любом филиале данного банка (ст.196 БК).

Виды договора банковского вклада (депозита)

В ст.182 БК названы три вида депозитов и опосредующих их договоров:

1) до востребования - вкладополучатель обязан возвратить вклад (депозит) и выплатить начисленные по нему проценты по первому требованию вкладчика;

2) срочный - вкладополучатель обязан возвратить вклад (депозит) и выплатить начисленные по нему проценты по истечении указанного в договоре срока;

3) условный - вкладополучатель обязан возвратить вклад (депозит) и выплатить начисленные по нему проценты при наступлении (ненаступлении) определенного в заключенном договоре обстоятельства (события). Пример условного депозита - семейный капитал, находящийся на счетах открытого акционерного общества «Сберегательный банк "Беларусбанк"», средства которого могут быть использованы только после достижения ребенком 18 лет и только на цели, определенные в Положении о единовременном предоставлении семьям безналичных денежных средств при рождении, усыновлении (удочерении) третьего или последующих детей, утвержденном Указом Президента Республики Беларусь от 09.12.2014 № 572.

От редакции «Бизнес-Инфо» С 1 января 2020 г. Указом Президента Республики Беларусь от 18.09.2019 № 345 внесены изменения в Положение № 572, в частности, изменено название: «Положение о единовременном предоставлении семьям безналичных денежных средств при рождении (усыновлении, удочерении) в 2015-2019 годах третьего или последующих детей». Комментарий см. здесь.

Декрет Президента Республики Беларусь от 11.11.2015 № 7 «О привлечении денежных средств во вклады (депозиты)» (далее - Декрет № 7) вводит еще одну классификацию депозитов для договоров срочного и условного банковского вклада (депозита):

1) безотзывные - договоры, не предусматривающие возврат вклада (депозита) до истечения срока возврата вклада (депозита) или наступления (ненаступления) определенного в заключенном договоре обстоятельства (события);

2) отзывные - договоры, предусматривающие возврат вклада (депозита) до истечения срока возврата вклада (депозита) или наступления (ненаступления) определенного в заключенном договоре обстоятельства (события) по требованию вкладчика (подп.1.1 п.1).

От редакции «Бизнес-Инфо» С 13 февраля 2019 г. Декрет № 7 утратил силу Указом Президента Республики Беларусь от 07.02.2019 № 42.

Вид вклада (отзывный или безотзывный) должен определяться договором. Размер процентной ставки и другие условия для вкладов могут быть разными. В исключительных случаях банк имеет право пойти навстречу вкладчику и вернуть до истечения срока срочный или условный депозит (в том числе с пересчетом процентной ставки).

На самом деле разновидностей депозитов гораздо больше: в зависимости от валюты, категории владельца (организации, граждане, ИП), срока, процентов (фиксированные или плавающие) и т. п. Последнее время используется понятие «сберегательная карта», то есть банковская карточка, открывающая доступ к вкладному счету. Возможность доступа к депозитному счету с использованием платежных карточек санкционирована Инструкцией о порядке совершения операций с банковскими платежными карточками, утвержденной постановлением Правления Национального банка Республики Беларусь от 18.01.2013 № 34.

Современный процесс стандартизации банковских продуктов привел к появлению единообразных условий депозитов (продуктовой линейки), разрабатываемых в каждом банке (от «шкварки» ОАО «Трастбанк» до «сливок» ОАО «Альфабанк»). Это значительно упрощает процесс заключения договоров и полностью отвечает статусу публичного договора (условия одинаковы для всех вкладчиков).

Далее по условиям договора сумма депозита может оставаться неизменной, а может изменяться (пополнение или снятие, расчетные операции). Вопрос о том, необходимо ли в данном случае заключение нового депозитного договора, или дополнительного соглашения, или автоматическое пополнение без изменения договора, в законодательстве прямо не решен. По мнению автора, в данном случае следует руководствоваться частью первой ст.125 БК, предусматривающей, что банки самостоятельно определяют условия и порядок привлечения денежных средств физических и (или) юридических лиц во вклады (депозиты). Поэтому возможность пополнения (снятия), а также пролонгации депозита на ранее оговоренных условиях определяется банком в локальных нормативных правовых актах (далее - ЛНПА) (положениях, условиях и т. п.).

Форма и порядок заключения договора банковского вклада (депозита)

Форма депозитного договора - простая письменная под страхом недействительности (ничтожности). Но возможно заключение договора посредством использования систем дистанционного банковского обслуживания (ст.183 БК).

В последнем случае речь идет о совокупности технологий предоставления банковских услуг и осуществления банковских операций с использованием программно-технических средств и телекоммуникационных систем, обеспечивающих взаимодействие банков и клиентов, в том числе передачу электронных документов и электронных сообщений (абзац 37 п.2 Инструкции о банковском переводе, утвержденной постановлением Правления Национального банка Республики Беларусь от 29.03.2001 № 66, далее - Инструкция № 66). Указ Президента Республики Беларусь от 01.12.2015 № 478 «О развитии цифровых банковских технологий» (далее - Указ № 478) предусматривает (подп.2.9 п.2), что сделки при совершении банковских операций и иной деятельности банков могут совершаться ими в письменной форме способами, предусмотренными гражданским законодательством, в том числе в электронном виде:

1) с использованием электронной цифровой подписи (примечание 5) с учетом ограничений на применение электронных документов в случаях, предусмотренных законодательными актами, либо

2) в электронном виде без использования электронной цифровой подписи, но с применением программно-аппаратных средств и технологий, определяемых Нацбанком с учетом обеспечения конфиденциальности, целостности и подлинности информации в соответствии с законодательством о технической и криптографической защите информации и применяемых по соглашению сторон.

От редакции «Бизнес-Инфо» С 21 октября 2019 г. п.2 Указа № 478 утратил силу Указом Президента Республики Беларусь от 18.04.2019 № 148. Комментарий см. здесь. С 1 января 2020 г. определение понятию «система дистанционного банковского обслуживания» приводится в абзаце 39 п.2 Инструкции № 66 в редакции постановления Правления Национального банка Республики Беларусь от 02.12.2019 № 476 (далее - постановление № 476).

Перечень операций, в которых возможно использование таких документов, должен быть в течение 2016 года определен Нацбанком. Не исключено, что депозитные операции (в первую очередь пополнение или продление) попадут в него.

Для учета средств и операций по депозиту (кроме депозитов, оформленных банковским сертификатом) вкладчику открывается лицевой счет - основная форма регистра аналитического учета в банке в разрезе отдельных клиентов. Соответствующие правила открытия и ведения определены Инструкцией об организации ведения бухгалтерского учета и составления бухгалтерской (финансовой) отчетности в Национальном банке Республики Беларусь, банках и небанковских кредитно-финансовых организациях Республики Беларусь, утвержденной постановлением Правления Национального банка Республики Беларусь от 12.12.2013 № 728.

От редакции «Бизнес-Инфо» С 31 января 2020 г. в Инструкцию № 728 внесены изменения постановлением Правления Национального банка Республики Беларусь от 27.12.2019 № 535, в частности, изменилось название: «Инструкция об организации ведения бухгалтерского учета и составления бухгалтерской (финансовой) отчетности».

Поскольку депозитный договор заключается в письменной форме, он требует идентификации вкладчика в соответствии со ст.8 Закона Республики Беларусь от 30.06.2014 № 165-З «О мерах по предотвращению легализации доходов, полученных преступным путем, финансирования террористической деятельности и финансирования распространения оружия массового поражения», то есть проведения комплекса мероприятий по установлению, фиксации определенных данных о клиентах, их представителях, а также подтверждению достоверности этих данных. Идентификация физического лица осуществляется по паспорту и иным удостоверяющим личность документам (примечание 6), организации - по регистрационным документам, предоставляемым в банк и т. п. После вступления в силу в полном объеме Указа № 478 достаточно будет однократной идентификации (регистрации) клиента в автоматизированной информационной системе единого расчетного и информационного пространства путем личного присутствия через один из банков, после чего такая процедура будет проводиться банками удаленно.

Заключению депозитного договора часто предшествует реклама. В настоящее время п.3 ст.22 Закона Республики Беларусь от 10.05.2007 № 225-З «О рекламе» устанавливает требование: реклама о привлечении банками денежных средств, драгоценных металлов и (или) драгоценных камней во вклад (депозит) должна содержать размер процентов, а если он может быть уменьшен вкладополучателем в одностороннем порядке в соответствии с договором банковского вклада (депозита), то информацию о возможности такого уменьшения. Подобная информация на радио должна озвучиваться, на телевидении ей должно быть отведено не менее 5 секунд и 7 % площади кадра, а при размещении (распространении) рекламы иными способами - не менее 5 % площади рекламы.

От редакции «Бизнес-Инфо» С 8 июля 2021 г. реклама о привлечении банками или небанковскими кредитно-финансовыми организациями денежных средств, драгоценных металлов и (или) драгоценных камней во вклад (депозит) должна содержать указание вида договора банковского вклада (депозита) и размер годовой процентной ставки. Указание в такой рекламе иных выражений доходности не допускается (п.3 ст.22 Закона № 225-З в ред. Закона от 04.01.2021 № 82-З).

Статус публичного договора и договора присоединения, а также наличие в банках стандартизированных условий обслуживания (прежде всего для розничного бизнеса, то есть для граждан) упрощает процесс заключения депозитного договора. Клиенту достаточно выбрать один из существующих вариантов без проведения переговоров и согласования отдельных условий. Поэтому часто подписанный сторонами договор содержит ссылки на внутренние правила банка, утвержденные соответствующим ЛНПА, которые находятся в доступном для клиентов месте (в офисе или на сайте банка). В принципе, договор может иметь также форму иного документа (например, приходный кассовый ордер со ссылкой на стандартные условия депозита).

Подписывает депозитный договор от имени банка обычно не руководитель - единоличный исполнительный орган, а один из его заместителей либо начальник структурного подразделения, непосредственно занимающегося приемом депозитов. Это предполагает наличие доверенности, однако в силу ст.373 ГК по сути установлена презумпция в пользу наличия таких полномочий у работника банка, например, действующего в его помещении.

Существенные условия договора банковского вклада (депозита)

Поскольку депозитный договор - реальный, достижение согласия по его существенным условиям не является условием его вступления в силу. Несмотря на это, ст.184 БК перечисляет существенные условия депозитного договора.

В БК предусмотрены две ситуации, когда в договоре банковского вклада появляется третья сторона:

1) вклады (депозиты) на имя других лиц (ст.190 БК), то есть вклад вносит одно лицо (например, родители), а снимает другое (например, ребенок). При этом стороной депозитного договора продолжает оставаться первое лицо, второе лицо приобретает права вкладчика со дня предъявления им вкладополучателю в письменной форме первого требования в отношении данного вклада (депозита).

С гражданско-правовой точки зрения - это договор в пользу третьего лица (ст.400 ГК), причем по аналогии с ГК ст.190 БК предусматривает право лица, заключившего депозитный договор, воспользоваться правами вкладчика. Это же право остается у него в случае смерти (ликвидации) третьего лица;

2) внесение на счет вкладчика другими лицами вклада (депозита) (ст.189 БК) допускается, если иное не предусмотрено самим депозитным договором. В данном случае третьему лицу передаются не права по договору, а денежные средства. Основание внесения депозита на счет вкладчика третьими лицами лежит во взаимоотношениях между вкладчиком и третьим лицом и банк не затрагивает. Например, вместо перечисления платы за поставленные товары на расчетный счет поставщик инструктирует покупателя пополнить его депозит в банке.

Проценты по договору банковского вклада (депозита)

Наиболее важное условие депозитного договора, без которого он теряет смысл, - проценты. Обычно процентная ставка делится на фиксированную и плавающую, но внутри их также возможны различные нюансы.

1. Фиксированные проценты определены в договоре в виде твердой суммы. Но это не значит, что клиент гарантированно получит соответствующую сумму по окончании срока вклада:

- по соглашению сторон размер процентов может быть изменен в период действия депозитного договора, но последний изначально может исключать такую возможность (измененяемые (неизменяемые) фиксированные проценты);

- если срочный вклад расторгается досрочно, размер процентной ставки может пересчитываться (этим он отличается от вклада до востребования), причем реальна ситуация, когда клиент будет обязан вернуть банку часть уплаченной ранее суммы (фиксированная ставка с возможностью перерасчета).

2. Плавающие проценты могут быть изменены банком в одностороннем порядке. Здесь следует различать две ситуации:

- плавающая ставка привязана к какому-либо финансовому индикатору (например, ставке рефинансирования). В случае ее снижения банк согласно части третьей ст.187 БК вправе в одностороннем порядке, если это предусмотрено договором банковского вклада (депозита), уменьшить размер процентов, выплачиваемых по вкладу в белорусских рублях, с предварительным уведомлением об этом вкладчика. До вступления в силу Декрета № 7 гражданин мог забрать свой вклад, теперь же (если вклад безотзывный) он оказывается в довольно уязвимом положении.

От редакции «Бизнес-Инфо» С 29 июля 2018 г. ст.187 БК изложена в новой редакции Законом № 133-З. Комментарий см. здесь;

- банк изменяет размер процентной ставки исходя из своего финансового состояния по решению соответствующего органа управления. В этом случае банк обязан уведомить вкладчиков через республиканские печатные средства массовой информации, являющиеся официальными изданиями, или иным способом, предусмотренным договором банковского вклада (депозита), за месяц (или более) до изменения.

Возможен и комбинированный способ, когда вначале процентная ставка фиксированная, а затем переходит в плавающую; другой вариант - процентная ставка плавающая, но в пределах фиксированного коридора, и т. п. Проценты могут уплачиваться в конце срока (при снятии вклада) либо периодически (частями). В БК предусмотрена в качестве общего правила ежемесячная выплата процентов, но условия договора могут изменять это правило в любую сторону.

Еще одна классификация процентов - простые и сложные (проценты на проценты). В отличие от размера вид процентов, а для сложных - период капитализации не назван БК в качестве существенного условия. Вместе с тем, чем чаще капитализация, тем больше база для расчета новых процентов и тем выше их окончательный размер. Например, капитализация семейного капитала проводится ОАО «Беларусбанк» один раз в конце года. Установление более короткого периода используется некоторыми банками в качестве маркетингового приема для привлечения финансово грамотных вкладчиков.

Правила начисления процентов определены диспозитивными нормами ст.188 БК, а также Инструкции по признанию в бухгалтерском учете доходов и расходов в Национальном банке Республики Беларусь, банках и небанковских кредитно-финансовых организациях Республики Беларусь, утвержденной постановлением Правления Национального банка Республики Беларусь от 30.07.2009 № 125 (глава 5). Проценты по вкладу (депозиту):

• начисляются со дня его поступления к вкладополучателю по день, предшествующий дню его возврата вкладчику;

• выплачиваются вкладчику ежемесячно, если иное не предусмотрено договором, но при возврате в любом случае должны быть выплачены полностью;

• вопрос о количестве дней для расчета в году (360 или 365) и месяце (30 или 31) отдан на утверждение в локальных нормативных правовых актах банков.

Обратите внимание! Начисление процентов и их выплата - это не одно и то же: начисление создает обязательство банка, выплата - его погашает. Начисленные проценты отражаются в бухгалтерском учете банка отдельно от суммы вклада (если только не направляются на его капитализацию) на счетах 3470-3472, которые кредитуются при начислении и дебетуются при выплате.

Последнее время Нацбанк активно пытается регулировать размер процентной ставки на депозитном рынке. Ранее такие меры включали доведение до банков целевых или индикативных показателей, но сейчас банкам «рекомендуется» конкретное значение процентной ставки (примечание 8).

Права и обязанности сторон договора банковского вклада (депозита)

Наряду с возвратом вклада уплата процентов - главная обязанность вкладополучателя. Но договором могут быть предусмотрены и различные дополнительные услуги банка по вкладам, которые могут включать:

• расчетные операции;

• автоматическое перечисление процентов и суммы вклада со счета (на счет);

• валютно-обменные операции;

• завещательное распоряжение вкладчика и т. п.

Касательно расчетного обслуживания вкладчиков банковская практика достаточно долго ограничивала такую возможность разовой трансакцией с текущего счета (на текущий счет) при открытии (закрытии) депозита. В настоящее время возможность использования депозитных счетов для осуществления расчетов зависит от категории владельца (физическое или юридическое лицо, резидент или нерезидент), валюты счета, вида операции и т. п., хотя во многих случаях остается прямо не урегулированной.

Согласно п.35 Правил проведения валютных операций, утвержденных постановлением Правления Национального банка Республики Беларусь от 30.04.2004 № 72 (далее - Правила № 72), по счету по вкладу (депозиту) физического лица в иностранной валюте совершаются следующие операции:

От редакции «Бизнес-Инфо» С 9 июля 2021 г. действует постановление Правления Нацбанка от 31.05.2021 № 147 «О проведении валютных операций». Комментарий см. здесь.

• внесение, снятие иностранной валюты в порядке, установленном законодательством Республики Беларусь;

• осуществление перечислений по своим счетам в иностранной валюте;

• осуществление переводов физическим лицам за пределы и из-за пределов Республики Беларусь, не связанных с расчетами по валютным операциям;

• осуществление расчетов по валютным операциям физического лица с резидентами либо нерезидентами в случаях, когда актами валютного законодательства разрешается использование иностранной валюты между ними.

Для юридических лиц - нерезидентов Правила № 72 лишь упоминают вкладной (депозитный) счет в числе разрешенных на территории Республики Беларусь (п.48), но его режим (в отличие от текущих счетов) не регламентируют.

При осуществлении валютно-обменных операций полученные безналичные белорусские рубли либо безналичная иностранная валюта по поручению физического лица могут быть зачислены на счет данного физического лица, а также на счета юридических лиц в оплату за товары (работы, услуги) и иные счета в случае, если данные операции не связаны с деятельностью физического лица в качестве индивидуального предпринимателя, с соблюдением норм валютного и иного законодательства Республики Беларусь (п.35 Инструкции о порядке осуществления валютно-обменных операций с участием физических лиц и организации работы обменных пунктов, касс при проведении таких операций, утвержденной постановлением Правления Национального банка Республики Беларусь от 01.02.2011 № 35).

От редакции «Бизнес-Инфо» С 9 июля 2021 г. действует Инструкция о порядке проведения валютно-обменных операций, утв. постановлением Правления Нацбанка от 28.05.2021 № 141. Комментарий см. здесь.

Возможность использования «иных счетов» при покупке и продаже иностранной валюты для юридических лиц предусматривает Инструкция о порядке совершения валютно-обменных операций с участием юридических лиц и индивидуальных предпринимателей, утвержденная постановлением Правления Национального банка Республики Беларусь от 28.07.2005 № 112 (пп.28, 53, 54), хотя нигде прямо не упоминает депозитные счета.

Инструкция о денежных переводах, утвержденная постановлением Правления Национального банка Республики Беларусь от 22.06.2015 № 376, предусматривает, что денежные переводы физического лица совершаются с его счета, открытого в банке, являющемся владельцем и (или) участником системы денежных переводов, и на счет получателя - физического лица, открытый в банке, являющемся владельцем и (или) участником системы денежных переводов. Требование о том, что это непременно должен быть текущий (расчетный) банковский счет, касается только юридических лиц (п.10).

От редакции «Бизнес-Инфо» С 17 апреля 2021 г. Инструкция № 376 изложена в новой редакции постановлением Правления Национального банка Республики Беларусь от 05.04.2021 № 87. Комментарий см. здесь.

Инструкция № 66 не регламентирует операции по депозитным счетам, лишь вскользь упоминает, что переводы с текущего счета на депозитный счет и наоборот осуществляются с использованием платежного ордера (абзац 6 части второй п.69).

От редакции «Бизнес-Инфо» С 1 января 2020 г. особенности осуществления банковского перевода посредством платежного ордера приводятся в главе 3 Инструкции № 66 в редакции постановления № 476.

Справочно Платежный ордер является платежной инструкцией, оформленной банком при осуществлении перевода денежных средств в белорусских рублях и иностранной валюте от своего имени и за свой счет, от своего имени, но по поручению и за счет клиента или от имени и за счет клиента (ст.253 БК).

Завещательное распоряжение - своего рода аналог нотариально удостоверенного завещания в отношении средств на банковском счете. Его цель - ускорить возможность распоряжения депозитом, не дожидаясь истечения шестимесячного срока со дня открытия наследства. Совершается оно непосредственно в том банке, в котором открыт банковский счет либо размещен банковский вклад (депозит). Завещательное распоряжение должно быть собственноручно написано и подписано завещателем с указанием даты его составления и должно быть удостоверено служащим банка, имеющим право принимать к исполнению распоряжение клиента в отношении средств на его счете.

Права на денежные средства, в отношении которых в банке совершено завещательное распоряжение, входят в состав наследства и наследуются на общих основаниях. Эти средства выдаются наследникам на основании свидетельства о праве на наследство и в соответствии с ним. До представления банку свидетельства о праве на наследство наследникам, указанным в завещательном распоряжении, могут быть выданы со счета наследодателя средства, не превышающие в 100 раз установленный законодательством размер базовой величины (п.3 ст.1048 ГК).

За совершение расчетных операций банки могут взимать комиссии (если это предусмотрено действующими тарифами и иными ЛНПА банка), но часть пятая ст.185 БК прямо запрещает взимание вознаграждения (платы) за размещение вкладчиком денежных средств во вклад (депозит) и за пополнение суммы вклада (депозита).

Что касается вкладчика, то обязанностей по депозитному договору у него фактически нет. Возврат процентов в случае досрочного расторжения договора - это скорее штрафные санкции. Поэтому по общему правилу депозитный договор порождает у одной стороны (вкладчика) только права, а у другой (банка) - только обязанности. Из всех гражданско-правовых договоров только договор займа характеризуется таким же диспропорциальным распределением прав и обязанностей.

Забрать вклад из банка по истечении его срока - это скорее право, чем обязанность вкладчика. Если клиент не обратился в банк, последний, как правило, не обязан разыскивать вкладчика, перечислять сумму на депозит нотариуса и т. п. Чаще всего ЛНПА банка предусматривают приостановление начисления процентов по договорной депозитной ставке, но иногда с начислением процентов как по текущему счету.

Согласно п.2 ст.209 ГК на требования вкладчиков к банку о возврате банковских вкладов (депозитов) исковая давность не распространяется.

Примечание 1. В настоящее время минимальный размер нормативного капитала установлен в сумме 450,0 млрд бел. руб. (п.56 Инструкции о нормативах безопасного функционирования для банков и небанковских кредитно-финансовых организаций, утвержденной постановлением Правления Национального банка Республики Беларусь от 28.09.2006 № 137). См. также п.66 Инструкции о государственной регистрации банков и небанковских кредитно-финансовых организаций и лицензировании банковской деятельности, утвержденной постановлением Правления Национального банка Республики Беларусь от 07.12.2012 № 640.

От редакции «Бизнес-Инфо» С 1 июля 2016 г. минимальный размер нормативного капитала установлен в сумме 45,0 млн бел. руб. с учетом ранее проведенной индексации в соответствии с частью второй п.56 Инструкции № 137 - для банка (абзац 2 части первой п.56 Инструкции № 137, в редакции постановления Правления Национального банка Республики Беларусь от 02.03.2016 № 109). С 1 января 2022 г. постановлением Правления Нацбанка от 19.07.2021 № 207 изменено название Инструкции № 137: «Инструкция о нормативах безопасного функционирования».

Примечание 2. Для депозитного договора характерны некоторые особенности в части дееспособности физических лиц. В соответствии с подп.3 части первой п.2 ст.25 Гражданского кодекса Республики Беларусь (далее - ГК) несовершеннолетние в возрасте от 14 до 18 лет вправе самостоятельно, без согласия своих законных представителей вносить денежные средства в банки и распоряжаться ими в соответствии с законодательством. Согласно ст.28 ГК банковскими вкладами (депозитами), внесенными кем-либо на имя малолетних (то есть в возрасте до 14 лет), распоряжаются их родители, усыновители или опекуны, а также вкладчик (вклад на имя третьего лица - ст.190 БК).

Примечание 3. Есть и другие различия, например, право собственности на ценные бумаги остается у депонента (часть первая ст.48 Закона Республики Беларусь от 05.01.2015 № 231-З «О рынке ценных бумаг»). В целом депозитарный договор (договор счета «депо») ближе к договору банковского счета, нежели вклада. Особенно резко названное различие проявляется в тех случаях, когда профучастник рынка ценных бумаг получает право распоряжаться ценными бумагами клиента. Закон «О рынке ценных бумаг» (часть восьмая ст.31) запрещает использование брокером ценных бумаг клиента в период их нахождения у него без соответствующего распоряжения клиента, кроме случаев, специально оговоренных в договорах поручения или комиссии. По дилерам и другим видам посредников вопрос должен решаться в договоре. Клиент может быть заинтересован дать соответствующее разрешение на использование своих ценных бумаг (обычно в виде записей на счете «депо»), так как за это он получает вознаграждение.

Примечание 4. В ст.2 Закона Республики Беларусь от 09.01.2002 № 90-З «О защите прав потребителей» не названы банковские сделки среди тех, которые им регулируются.

Примечание 5. По сути речь идет о единственной технологии ассиметричных ключей, предусмотренной Законом Республики Беларусь от 28.12.2009 № 113-З «Об электронном документе и электронной цифровой подписи», которая признается электронной цифровой подписью. Принятие Нацбанком нормативных правовых актов в развитие Указа № 478 способно дополнить способы заключения сделок в удаленном (электронном) виде другими способами, например, биометрией и т. п., которые изберут стороны.

Примечание 6. В соответствии с Указом Президента Республики Беларусь от 03.06.2008 № 294 «О документировании населения Республики Беларусь» документами, удостоверяющими личность, являются:

• паспорт гражданина Республики Беларусь;

• вид на жительство в Республике Беларусь;

• удостоверение беженца.

Примечание 7. Данные условия внесены в БК в соответствии с требованиями Декрета Президента Республики Беларусь от 06.06.2001 № 15 «О некоторых мерах по повышению ответственности должностных лиц юридических лиц, индивидуальных предпринимателей, осуществляющих деятельность с использованием, привлечением денежных средств граждан». Этот Декрет предусматривает обязанность Нацбанка осуществлять контроль за порядком заключения и исполнения соответствующих договоров (подп.1.2 п.1). За нарушение установленного порядка заключения и исполнения договоров банковского вклада установлена административная ответственность (ст.11.23 Кодекса Республики Беларусь об административных правонарушениях).

Примечание 8. См. письма Национального банка Республики Беларусь:

• от 20.11.2015 № 76-18/97 «О соблюдении рекомендаций Национального банка»;

• от 24.03.2015 № 173 «О размере процентной ставки по банковским вкладам (депозитам) юридических лиц в белорусских рублях».

21.03.2016

Сергей Овсейко, кандидат экономических наук, кандидат юридических наук

По этой теме также см.:

1. Отличия договора банковского вклада от других видов договоров.

2. Банковские вклады (депозиты): гарантии, налогообложение доходов. 

3. Депозиты, оформленные ценной бумагой (сберегательные и депозитные сертификаты, сберегательная книжка).

4. Депозит драгоценных металлов и камней.